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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師！單位有3人，其中一人交社保這個月才交的社保，銀行已經(jīng)扣款了，前面計(jì)提的工資要紅沖嗎？交社保計(jì)提分錄?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
具體分錄看上面，不需要紅沖
2019 07/15 14:31
84785028 
2019 07/15 15:19
前面計(jì)提的工資和交社保工資數(shù)字不一樣，
這月才報(bào)完個人所得稅
84785028
2019 07/15 15:20
小黎老師 
2019 07/15 15:20
您好，是什么原因不一致。有差額做賬的時候調(diào)整下
84785028
2019 07/15 15:40
這個月13號提交個人所得稅，3人工資沒有超過5000，工資合計(jì)12500元，14號銀行扣款替一位員工交了第一個月的社保，我現(xiàn)在暈了，前面計(jì)提工資12500元后面企業(yè)給員工交社保，不會計(jì)算了
小黎老師
2019 07/15 15:50
您好，扣的社保就合并到下個月一起扣
84785028
2019 07/15 15:55
2位員工沒有給交社保，就給一位員工交社保，3個員工計(jì)提到一起12500，下個月拿到社保單，不會做賬處理了？
小黎老師
2019 07/15 15:59
您好，就按照我上面給你的分錄對應(yīng)的填，沒有扣的就不寫分錄u
84785028
2019 07/15 20:56
老師我殘保金不會算，工資一人2000二人4000,4000?12=48000
4800/4=12000是不是這樣算？我以前繳錯了，怎么補(bǔ)救？
84785028
2019 07/15 20:57
小黎老師
2019 07/15 21:40
你好，殘保金請您重新提問哦，謝謝您了
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描述你的問題，直接向老師提問
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