免費(fèi)問答

那這樣成本票只會多，沒錢轉(zhuǎn)計入應(yīng)付，一直掛賬。

沒明白你的意思 你是發(fā)生多少成本開多少票，怎么會多啊

我們是這樣，開票30萬，進(jìn)賬30萬， 稅費(fèi)12%，管理費(fèi)用2% 30?86%開成本票，開回來專票的多少轉(zhuǎn)多少。專票的成本實際是不含稅的，你說，我這樣行嗎？

成本是不含稅的。 可以這樣處理。

這樣會不會我們的成本少

不會少。你發(fā)生多少成本，人家開具多少發(fā)票。 怎么會少

可以成本票是不含稅，轉(zhuǎn)出的是含稅的

我們算成本票是按不含稅，那算的成本就會多啊

借：Xx成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn) 貸：應(yīng)付賬款 難道人家開給你的進(jìn)項稅額，你不應(yīng)該付款給人家嗎

付給人家了。這樣，就咱們算成本就100，付的就是109

這個意思最后進(jìn)項不是抵了。進(jìn)項那部分也得往回那成本票

你進(jìn)項直接減少你的應(yīng)交稅費(fèi)。 根本不影響你的成本。

我明白，我意思我出賬和我算的成本，不一樣，成本是不含稅額，出賬是含稅，這樣，成本票就會多開，我們收入扣下稅費(fèi)管理費(fèi)全額開回來發(fā)票，有專票，地稅。

這本來就不一樣啊，因為增值稅是價外稅，同學(xué)。 你進(jìn)來的專票可以進(jìn)項抵扣，也相當(dāng)于是抵減了你應(yīng)該交納的稅。 這并不矛盾。

這樣成本就少了，是這樣吧！ 那咱們本來讓他開1000的成本，他開回來專票，成本就是900，那付款肯定付1000，成本那100還得往回開普票，就只能掛賬，我意思是這個。

那你就是要讓他開1100的發(fā)票，1000的成本。給他付款1100

算賬算下來他只有1000，這樣，我比如，所以就就會有掛賬

沒明白你的掛賬哪里來 你付款也是按總的價稅合計金額支付的 哪里來的掛賬，我請問你 你把你的分錄寫給我，我來給你說你的問題在哪里

意思我們開票了793800，稅費(fèi)管理費(fèi)12+2，793800?0.14=111132， 進(jìn)項70784.09 實際扣稅40344.91 不含稅銷售收入728256.88 實際要拿成本票728256.88-40344.91=687911.97 拿回來的成本票有普票專票，專票按不含稅收入計入成本合計688239.58 進(jìn)賬754110， 付款677668 剩余754110-40644.91-677668=36097.09 但實際成本票還有81358.67沒付。有一部分掛賬 實際就是進(jìn)項那部分也要開回來成本票

比如你總的對外開發(fā)票110萬，其中100萬的收入，10萬的增值稅銷項稅額。 那么你收取人家5萬的管理費(fèi)，那么對方要向你提供95萬的成本發(fā)票不含稅的， 如果這95萬全部是普票，你直接支付95萬處理就是了。不存在 差額 如果你這95萬的成本專票，那么要假如要開具100萬的發(fā)票，成本95萬，進(jìn)項稅額5萬。這里你總的只需要支付95萬，人家發(fā)票開具的100萬，這里就多了5萬的掛賬，這部分你只能是通過現(xiàn)金平賬。