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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，想問一下，我們公司上個(gè)月買的空調(diào)，這個(gè)月計(jì)提折舊，分錄是我下面寫的嗎？ 借:管理費(fèi)用 貸:固定資產(chǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
借：管理費(fèi)用
貸：累計(jì)折舊
2019 08/06 09:30
84784987 
2019 08/06 09:37
老師，我們上個(gè)季度交的增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅，這個(gè)月做賬需要計(jì)提然后再?gòu)你y行存款里面走嗎？具體分錄你可以說一下嗎
bamboo老師 
2019 08/06 09:40
您繳納之前沒有計(jì)提么？
84784987
2019 08/06 09:45
我們是7月份交的，現(xiàn)在就在做7月份的賬！
bamboo老師
2019 08/06 09:47
請(qǐng)問是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人
84784987
2019 08/06 09:54
小規(guī)模
bamboo老師
2019 08/06 09:56
開具發(fā)票的 時(shí)候
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
84784987
2019 08/06 10:12
老師，增值稅不用計(jì)提嗎？我看您的分錄上只計(jì)提了企業(yè)所得稅，附加稅
bamboo老師
2019 08/06 10:14
開具發(fā)票的 時(shí)候
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
這樣寫了就好了啊
84784987
2019 08/06 10:20
好的，老師
還有一個(gè)問題要問您，像我們是醫(yī)療器械有限公司（小規(guī)模商貿(mào)公司）我們每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)比較合適呢
bamboo老師
2019 08/06 10:35
根據(jù)您銷售收入對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 您銷售的庫(kù)存商品數(shù)量*庫(kù)存商品庫(kù)存單價(jià)
84784987
2019 08/06 10:40
老師，咱們小規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是不用咱們課堂上講的先進(jìn)先出法，月末一次加權(quán)平均法之類的方法進(jìn)行計(jì)算
bamboo老師
2019 08/06 10:40
小規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)成本，也應(yīng)該用這樣的方法
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