免費(fèi)問(wèn)答

我現(xiàn)在的企業(yè)用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有啟用“應(yīng)付職工薪酬”科目，只有應(yīng)付工資科目，那我計(jì)提社保的時(shí)候，可否在應(yīng)付工資后下設(shè)二級(jí)科目“應(yīng)交社保（單位部分）”？我之前的會(huì)計(jì)都不計(jì)提社保，當(dāng)月扣除時(shí)直接借：管理費(fèi)用-應(yīng)交社保、借：其他應(yīng)付款—代扣代繳保險(xiǎn) 貸：銀行存款，這樣可以嗎？我總感覺(jué)她這樣做不對(duì)，反正就是不對(duì)，感覺(jué)思路不清晰，裹在一塊了，應(yīng)付社保（單位部分）與其他應(yīng)收(個(gè)人社保部分）不清晰，還有計(jì)提與扣款也裹一塊在，看不懂