00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
跨年的工資2019年補(bǔ)計(jì)提 分錄如下 借：管理費(fèi)用_工資 貸：應(yīng)付職工薪酬_工資 分錄對(duì)嗎？是跨年不補(bǔ)計(jì)提咯？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
直接補(bǔ)提處理?？梢园茨阏f的這樣補(bǔ)提工資處理。
2019 08/30 17:24
84785029 
2019 08/30 17:26
那些調(diào)賬才會(huì)用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目呢？
江老師 
2019 08/30 17:27
這個(gè)會(huì)影響本年的利潤數(shù)據(jù)的調(diào)賬，并且屬于以前年度的虧損，就是需要用以前年度損益科目進(jìn)行調(diào)賬處理。
84785029
2019 08/30 17:29
可是以前沒有計(jì)提，那我做的分錄對(duì)嗎？以前年度損益調(diào)整自費(fèi)科目還是有點(diǎn)懵？
江老師
2019 08/30 17:30
可以做這個(gè)分錄，也可以用“以前年度損益調(diào)整”科目處理。此筆業(yè)務(wù)是這樣的。
84785029
2019 08/30 17:33
可是用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，報(bào)表沒有體現(xiàn)出來？報(bào)表還要人工去更改？如果用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目的分錄 借：管理費(fèi)用_工資 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣的分錄做對(duì)了嗎？謝謝汪老師
江老師
2019 08/30 17:36
如果是用以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行調(diào)賬的話，就是無法在利潤表中的數(shù)據(jù)列示出來了。就是與2019年企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳無關(guān)的數(shù)據(jù)。就是在2010年5月31日之前做2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳。
分錄是：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
同時(shí)
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
閱讀 1911
描述你的問題，直接向老師提問
110
意見反饋
