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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果利息掛到了貸方并且已審核，該怎么調(diào)整？
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這個(gè)是收到的利息，需要做收入處理。交增值稅。
2019 10/15 10:39
84784982 
2019 10/15 10:44
銀行存款利息不交稅，現(xiàn)在的問題是利息本來不是掛借方嗎，我掛了貸方，怎么調(diào)整。
江老師 
2019 10/15 10:48
是你們的存款利息，還是說什么情況產(chǎn)生的利息
84784982
2019 10/15 10:49
存款利息
江老師
2019 10/15 10:51
就是銀行存款給的利息收入
借：銀行存款 正數(shù)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
這個(gè)就是正確的賬務(wù)處理
84784982
2019 10/15 10:52
這個(gè)我知道，怎么調(diào)不太清楚
江老師
2019 10/15 10:55
沖銷原來的錯(cuò)誤分錄，按我 寫的分錄進(jìn)行更正，就可以了
84784982
2019 10/15 10:57
對(duì)啊，但是報(bào)表還是不平
84784982
2019 10/15 10:57
差的就是這筆利息
江老師
2019 10/15 10:59
借：本年利潤 負(fù)數(shù)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
需要有這樣的一筆分錄，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入本年利潤，最后影響利潤表的數(shù)據(jù)。
84784982
2019 10/15 11:10
還是不平，完整的調(diào)整分錄是借本年利潤貸利息嗎
江老師
2019 10/15 11:15
這個(gè)是需要財(cái)務(wù)費(fèi)用是借方的負(fù)數(shù)列示的。才能平
84784982
2019 10/15 11:16
完整的分錄是怎樣的
江老師
2019 10/15 11:22
一、借：銀行存款 負(fù)數(shù)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
二、借：本年利潤 負(fù)數(shù)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
84784982
2019 10/15 11:27
試算不平，三借一貸
江老師
2019 10/15 11:35
一、借：銀行存款 正數(shù)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
二、借：本年利潤 負(fù)數(shù)
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 負(fù)數(shù)
84784982
2019 10/15 11:39
報(bào)表還是不平
江老師
2019 10/15 11:41
報(bào)表不平，是公式設(shè)置有誤，報(bào)表的取數(shù)公式有誤，與賬務(wù)處理無關(guān)了。賬務(wù)處理已經(jīng)正確，是這樣的。
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