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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
母公司打折的產(chǎn)品，成本價(jià)1160，賣給客戶888，客戶按888打錢給子公司，子公司原本入帳要按成本價(jià)入的，但是這樣一入，不是相當(dāng)于子公司歸本了嗎，這個(gè)賬應(yīng)該怎么做呀
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你好，同學(xué)。
這是虧本銷售，按888計(jì)收入，1160計(jì)成本。
2019 10/15 18:26
84785036 
2019 10/15 18:26
母公司是可以直接做，因?yàn)樗鼤?huì)結(jié)轉(zhuǎn)成本和收入，在母公司的時(shí)候就相當(dāng)于虧本賣了，子公司如果再按母公司的成本去入賬的話，不是也要虧一遍嗎？我子公司的報(bào)表都做的差不多了，現(xiàn)在入成本我是折價(jià)入的，如果按成本價(jià)入的話，我要改了
84785036
2019 10/15 18:28
母子公司都這樣嗎？ 不是應(yīng)該虧一家嗎
84785036
2019 10/15 18:29
那子公司不按1160入成本吧
陳詩(shī)晗老師 
2019 10/15 18:30
你這里實(shí)際出售方只能是一方，不可能是母子公司都是出售 方。
所以只虧損一家。
84785036
2019 10/15 18:38
但我是通過(guò)子公司收款呢，子公司也要單獨(dú)做賬的
陳詩(shī)晗老師
2019 10/15 18:59
子公司是作為代收代付款處理。
84785036
2019 10/16 09:23
昨天你說(shuō)的代收代付 的做帳，是不是做銀收銀付的憑證啊摘要備注銀收銀付呀。那開票誰(shuí)開呢，母公司開，子公司開。我不能子公司入成本的時(shí)候就按888元入嗎，然后子公司開票
陳詩(shī)晗老師
2019 10/16 09:33
你這個(gè)做成委托收款就可以了，子公司收到錢直接給母公司轉(zhuǎn)過(guò)去，這個(gè)就是代收代付
84785036
2019 10/16 09:49
那這筆款，我還要再轉(zhuǎn)到母公司帳戶去，
陳詩(shī)晗老師
2019 10/16 09:51
要轉(zhuǎn)的啊，始終都是母公司的收入
84785036
2019 10/16 09:51
然后票由母公司來(lái)開，是嗎？
陳詩(shī)晗老師
2019 10/16 09:56
是的，就是這樣的
子公司只是作為代收處理
84785036
2019 10/16 09:59
那這個(gè)我都不用入成本了，只是銀行走個(gè)帳就好，
陳詩(shī)晗老師
2019 10/16 10:04
你子公司不入成本，你收錢時(shí)，計(jì)其他應(yīng)付款，基本戶就可以了
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