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然后補(bǔ)交去年的增值稅，印花稅，城建稅，所得稅，是不是可以直接這樣做分錄的

你好，是增值稅的一般納稅人嗎？ 你單位沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目？

小規(guī)模納稅人

你好，小規(guī)模納稅人應(yīng)當(dāng)這樣做分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，城建稅，企業(yè)所得稅，貸；銀行存款 借；以前年度損益調(diào)整——印花稅，貸；銀行存款 如果城建稅，所得稅沒(méi)有計(jì)提，還需要補(bǔ)計(jì)提 借；以前年度損益調(diào)整—稅金及附加，；以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅，企業(yè)所得稅 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整——印花稅，稅金及附加，所得稅費(fèi)用

可以幫我把金額也寫(xiě)上么

你好，小規(guī)模納稅人應(yīng)當(dāng)這樣做分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅13695.15，城建稅684.76，企業(yè)所得稅16685.18，貸；銀行存款（合計(jì)） 借；以前年度損益調(diào)整——印花稅20，貸；銀行存款20 如果城建稅，所得稅沒(méi)有計(jì)提，還需要補(bǔ)計(jì)提 借；以前年度損益調(diào)整—稅金及附加684.76，；以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用16685.18，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅684.76，企業(yè)所得稅16685.18 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)（合計(jì)），貸；以前年度損益調(diào)整——印花稅20，稅金及附加684.76，所得稅費(fèi)用16685.18

去年補(bǔ)交的收入呢

你好，補(bǔ)做收入 借；應(yīng)收賬款等科目，貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

老師，麻煩看下完整的分錄對(duì)嗎

你好，是的，是這樣處理的

補(bǔ)交的收入需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，怎么結(jié)轉(zhuǎn)

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn) 借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

老師，麻煩在完整看一遍，對(duì)嗎，謝謝了

你好，是的，是這樣的