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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，請(qǐng)問(wèn)社保，個(gè)人部分和單位部分可以一起計(jì)提嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好單位部分計(jì)提到成本費(fèi)用 。個(gè)人部分不計(jì)提走其他應(yīng)收款
2019 11/20 13:10
84784973 
2019 11/20 13:20
具體分錄怎么做呢？發(fā)放的時(shí)候又是怎么做呢？
meizi老師 
2019 11/20 13:23
你好 按這個(gè)來(lái)計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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