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問(wèn)題已解決
**單位，我們給甲方開(kāi)票的分錄怎么做，怎么走其他應(yīng)付款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！是你們**別人還是別人**你們公司
2019 12/03 15:28
84785017 
2019 12/03 15:50
**方用我公司的資質(zhì)給甲方開(kāi)票給50元，甲方回款50元到我們公司賬戶(hù)，我公司扣除管理費(fèi)6.扣除開(kāi)票稅額3、扣除手續(xù)費(fèi)1、剩下40付給**方小李。公司規(guī)定小李需提供50?92%=46的成本票，小李去稅務(wù)局代開(kāi)了46的成本票，普通發(fā)票。這個(gè)整體的分錄怎么做，內(nèi)賬和外賬分別怎么做
宋生老師 
2019 12/03 15:56
您好！借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借銀行存款50 貸應(yīng)收賬款50
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本46 貸應(yīng)付賬款46
內(nèi)賬是街主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40 貸應(yīng)付賬款40萬(wàn)
84785017
2019 12/03 16:06
內(nèi)賬我的管理費(fèi)手續(xù)費(fèi)稅額怎么體現(xiàn)
宋生老師
2019 12/03 16:09
你好！內(nèi)賬不需要單獨(dú)做稅額，只看實(shí)際繳納的稅額入賬就好了。
84785017
2019 12/03 16:23
這個(gè)稅額是我扣**方的，完了還得退呢，不體現(xiàn)怎么能行呢
宋生老師
2019 12/03 16:27
你好！這個(gè)稅額不是最終你要交給稅務(wù)局的嗎？如果還要退給**方，建議你借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-稅額 貸應(yīng)付賬款-XX公司
實(shí)際支付的時(shí)候，借應(yīng)付賬款 貸銀行存款等
84785017
2019 12/03 16:40
他還要提供成本發(fā)票提供專(zhuān)票的話(huà)，是要退的，這個(gè)工程本來(lái)就不是我公司的，內(nèi)賬的話(huà)，我開(kāi)票的會(huì)計(jì)分錄怎么做，
宋生老師
2019 12/03 16:42
您好！如果開(kāi)的發(fā)票的金額跟你結(jié)算的金額一致的話(huà)，你可以按開(kāi)票金額來(lái)確認(rèn)收入
84785017
2019 12/03 16:54
內(nèi)賬主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40，但是我回來(lái)46的成本票，差額不管了，您好好看一下我寫(xiě)的題目，好好幫我理一下。問(wèn)題是這個(gè)項(xiàng)目也不是我公司的項(xiàng)目，不應(yīng)該是以其他應(yīng)付款來(lái)走賬么，我就收入管理費(fèi)的收入，我們是施工企業(yè)
宋生老師
2019 12/03 16:59
您好！是的。所以上面，我第二個(gè)回答的是，你內(nèi)賬按40做成本，外賬按46做成本。
然后差額就是你們的收入了。實(shí)際上你們是50萬(wàn)的工程，然后內(nèi)賬上面，管理費(fèi)用，稅金這些都是可以計(jì)入成本的。我這上面說(shuō)的是應(yīng)付賬款，也就是你說(shuō)的其他應(yīng)付款，都可以的。
84785017
2019 12/03 17:04
嗯嗯，那內(nèi)賬我收到票不是借工程施工46貸其他應(yīng)付款40不平哎
宋生老師
2019 12/03 17:06
你好！不是的。你內(nèi)賬不需要做這個(gè)票的分錄。不需要管這個(gè)46萬(wàn)
84785017
2019 12/03 17:25
內(nèi)賬是不所有的票的金額都不管么，還是什么意思，怎么理解
84785017
2019 12/03 17:27
公司給個(gè)人轉(zhuǎn)賬，個(gè)人提供成本票，也是借工程施工貸應(yīng)付賬款么，給個(gè)人我付款可以用預(yù)付賬款科目么
宋生老師
2019 12/03 17:29
你好！是可以不用管，只按實(shí)際，如果實(shí)際跟發(fā)票是一致的，就都一致了。如果不一致，就按實(shí)際的來(lái)。
可以的，可以預(yù)付賬款了。
84785017
2019 12/03 20:58
按照您給我說(shuō)的分錄的話(huà)，就是**單位的工程，我也是要確認(rèn)收入確認(rèn)成本的對(duì)么
84785017
2019 12/03 23:28
開(kāi)票時(shí)我是
借其他應(yīng)付款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)么
宋生老師
2019 12/04 08:21
您好！是的，**單位的工程，因?yàn)?*你們，所以外賬上實(shí)際就是你們的。是借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
當(dāng)然，內(nèi)賬上，你可以按你說(shuō)的，計(jì)入其他應(yīng)付款。
84785017
2019 12/04 10:13
那就是開(kāi)票時(shí)
借其他應(yīng)付款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
貸應(yīng)交稅費(fèi)
這筆分錄就是對(duì)的是么，這比分錄的意思是不是就是不確認(rèn)為我的收入
宋生老師
2019 12/04 10:22
你好！確認(rèn)了。你貸方計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，就是確認(rèn)了你的收入。
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