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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司有員工第一個(gè)月只給交社保，不發(fā)工資 然后我只計(jì)提了他的社保，那發(fā)工資時(shí)是不是不用做分錄，因?yàn)樗麤](méi)有工資，直接等繳納社保時(shí)憑銀行扣費(fèi)單做一筆繳納社保分錄就行呢
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你好 他第一個(gè)月有工資嗎？有的話要計(jì)提的。 沒(méi)有工資不需要 你就把單位部分計(jì)提社保 。個(gè)人部分掛其他應(yīng)收款 到時(shí)次月工資扣除就行了
2019 12/14 16:39
84785004 
2019 12/14 16:53
單位部分已經(jīng)計(jì)提了，個(gè)人部分分錄怎么寫，老師
meizi老師 
2019 12/14 16:56
你好 比如 計(jì)提 ：借管理費(fèi)用-單位部分 貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分 交納：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分貸銀行存款 發(fā)放工資扣除 ：借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸銀行存款 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保
84785004
2019 12/14 17:06
老師，個(gè)人的社保部分我這里之前用的都是其他應(yīng)付款，那我就直接掛其他應(yīng)付款嗎
meizi老師
2019 12/14 17:06
你好嗯 可以的。 我只是做的 是先繳納 后在工資扣除的情況 。你根據(jù)你實(shí)際情況 掛其他應(yīng)付款也行的
84785004
2019 12/14 17:12
好的，謝謝
meizi老師
2019 12/14 17:18
不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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