00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，2019年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表已經(jīng)報(bào)過(guò)了，但是我發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤了，我2019年1-12月年報(bào)還沒(méi)報(bào)，我能改完后，年報(bào)和第四季度的報(bào)表不一樣行嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤了，應(yīng)當(dāng)做報(bào)表的更正
然后匯算清繳的報(bào)表按更正之后正確的 報(bào)表填寫
應(yīng)當(dāng)做到年報(bào)和第四季度的報(bào)表數(shù)據(jù)一致才是的
2020 04/04 15:51
84784990 
2020 04/04 16:07
是年報(bào)先報(bào)，還是匯算清繳先報(bào)，兩者有關(guān)聯(lián)嗎？
鄒老師 
2020 04/04 16:07
你好，正常說(shuō)的所得稅年度申報(bào)，就是匯算清繳申報(bào)
二者說(shuō)法不同，一個(gè)意思的
84784990
2020 04/04 16:13
老師，我表達(dá)錯(cuò)了，我的意思是資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表2019-1月到12月的年報(bào)和企業(yè)所得稅匯算清繳兩者哪個(gè)先報(bào)，兩者有何關(guān)聯(lián)，我是覺(jué)得企業(yè)所得稅匯算清繳后不是有調(diào)整嗎？也要寫分錄，是調(diào)整2019年的資產(chǎn)負(fù)債表年報(bào)嗎？
鄒老師
2020 04/04 16:16
你好，先做匯算清繳的申報(bào)，然后做年度報(bào)表的報(bào)送
匯算清繳調(diào)整的是應(yīng)納稅所得額，而不是調(diào)整會(huì)計(jì)報(bào)表上面的數(shù)據(jù)
如果匯算清繳有補(bǔ)交所得稅，是在2020年做相應(yīng)分錄，影響2020年的報(bào)表數(shù)據(jù)，不影響2019年的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表數(shù)據(jù)的
84784990
2020 04/04 16:18
哦哦，懂了，謝謝老師
鄒老師
2020 04/04 16:19
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
84784990
2020 04/04 16:19
資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表年報(bào)是在六月之前報(bào)上去都行是嗎
鄒老師
2020 04/04 16:19
你好，資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表年報(bào)需要在5.31日之前完成的
閱讀 2374
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
3767
意見(jiàn)反饋
