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問題已解決
小規(guī)模納稅人1、2月開票稅率3，3月開票稅率1。一季度未超過30萬銷售額，請(qǐng)問需要填寫減免稅申報(bào)表減按1征收率征收增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，減免的2%，不需要考慮。
2020 04/13 17:57
84785025 
2020 04/13 17:58
哦 那這個(gè)表就不填任何數(shù)據(jù)就可以對(duì)吧
郭老師 
2020 04/13 18:00
減免明細(xì)表不用填寫。
84785025
2020 04/13 18:01
謝謝
郭老師
2020 04/13 18:01
不用客氣的。
84785025
2020 04/13 18:12
開票有3，有1。 ，那超出30萬，這個(gè)附列資料的全部含稅收入第5列怎么填呢？第8列是第7列除以1.03，得出的。
郭老師
2020 04/13 18:12
不是差額計(jì)稅的你可以不用填寫。
84785025
2020 04/13 18:40
不填寫提示需與增值稅納稅申報(bào)表第1行不含稅銷售額一致。 填上去全部含稅收入又不對(duì)，因?yàn)橛? %有1%。
郭老師
2020 04/13 18:41
你有開專票嗎？
84785025
2020 04/13 18:46
有專票
郭老師
2020 04/13 18:50
只要開了1%的增值稅專票，你需要填寫減免的。
附列資料第五欄填寫價(jià)稅合計(jì)
1%的專票填寫1%的價(jià)稅合計(jì)
84785025
2020 04/13 18:58
減免的填寫了，價(jià)稅合計(jì)也是按照含稅銷售額填寫的，主要是不含稅銷售額第8欄是含稅銷售額除以1.03，就導(dǎo)致開票稅率1%的不含稅金額錯(cuò)誤， 全申報(bào)錯(cuò)誤。 現(xiàn)在倒著填，第8欄填寫正確金額，倒算出第5欄含稅收入與實(shí)際金額不一致，但是全申報(bào)可以通過提交
郭老師
2020 04/13 19:01
第五欄差額不多吧
是不是四舍五入有差異
84785025
2020 04/13 19:07
發(fā)送不了
郭老師
2020 04/13 19:09
《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計(jì)算公式調(diào)整為：第8欄=第7欄÷（1+征收率)。
這個(gè)關(guān)系對(duì)就可以
84785025
2020 04/13 19:09
附列資料第8欄需要和增值稅申報(bào)表第1欄一致，倒算也是不含稅收入乘以1.03算得，比實(shí)際含稅收入多1萬多。 但是報(bào)表能全審?fù)ㄟ^
84785025
2020 04/13 19:11
這個(gè)附列資料還是第8欄=7除以1.03，不是7欄除以（）1+征收率
郭老師
2020 04/13 19:11
那不對(duì)
1%的應(yīng)該是1%的稅收率
84785025
2020 04/13 19:12
那就是附列資料沒有更新調(diào)整為最新版本
郭老師
2020 04/13 19:13
你安新的這個(gè)試下
看下能保存不
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