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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司的19年的工費(fèi)經(jīng)費(fèi)有一部分沒有計(jì)提繳納，一般都是今年做匯算清繳的時(shí)候一起去結(jié)算。那我填寫所得稅納稅調(diào)整表的時(shí)候，工費(fèi)經(jīng)費(fèi)的賬載金額和實(shí)際金額我要怎么填呀
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你繳納做啥，直接做借管理費(fèi)用嗎，那這個(gè)根據(jù)管理費(fèi)用這個(gè)填寫就可以，賬載金額和實(shí)際金額
2020 04/14 16:00
84784950 
2020 04/14 16:03
我有時(shí)候做的是借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬- 工會(huì)經(jīng)費(fèi)，然后次月15號之前就扣了，但是有個(gè)別幾個(gè)月我都是直接零申報(bào)，沒有記入管理費(fèi)用，都是到第二年匯算清繳的時(shí)候，把少繳納的一次性補(bǔ)齊，然后這個(gè)金額會(huì)放在第二年的賬務(wù)上的管理費(fèi)用中，那我今年匯算清繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)賬載金額和實(shí)際金額還有稅收金額要怎么填寫呀
maize老師 
2020 04/14 16:15
.........你這個(gè)反結(jié)賬做19年賬上這個(gè)，參與匯算清繳，你跨年那也不能做第二年這個(gè)，上面，你這個(gè)不反結(jié)賬，那這個(gè)賬載金額 填寫你賬上，實(shí)際金額還有稅收金額 填寫你這個(gè)實(shí)際繳納的，申報(bào)的這個(gè)數(shù)據(jù)，
84784950
2020 04/14 16:17
我現(xiàn)在反結(jié)帳也不好做了，年度帳都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
84784950
2020 04/14 16:21
如果我填寫我賬上實(shí)際繳納的4萬，那就會(huì)出現(xiàn)大余我今年按照工資總額的百分之二計(jì)算的這個(gè)金額三萬，這樣填寫我保存不了，我只能填寫按照19年工資總額的百分之二計(jì)算的這個(gè)金額，
maize老師
2020 04/14 16:30
那賬載金額是按你們賬上填寫，這個(gè)稅收金額是根據(jù)這個(gè)工資總額2% ，那超過就沒有辦法了
84784950
2020 04/14 16:32
那我要怎么填寫呀現(xiàn)在
maize老師
2020 04/14 16:38
賬載按你們賬上填寫，稅收金額根據(jù)你工資薪金2%填寫，超過沒有辦法了
84784950
2020 04/14 16:44
那我這個(gè)是要調(diào)增一萬么，但是我確實(shí)是交了四萬啊，要是這樣填寫我要多繳納所得稅啦
maize老師
2020 04/14 16:52
那沒有辦法，你交超過工資2% 企業(yè)所得稅只認(rèn)2%之內(nèi)的
84784950
2020 04/14 16:56
就算是我實(shí)實(shí)在在交了這么多，也不能稅前抵扣是吧，而且我匯算清繳的時(shí)候都是直接借管理費(fèi)用 工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸銀行存款，沒有掛應(yīng)付職工薪酬 -工會(huì)經(jīng)費(fèi)
maize老師
2020 04/14 17:00
你這個(gè)沒有掛取 管理費(fèi)用這個(gè)下面金額，
84784950
2020 04/14 17:01
意思就是說不管有沒有入應(yīng)付職工薪酬下面，我只能按照那個(gè)大的金額來填寫賬載金額是吧
maize老師
2020 04/14 17:07
是的，是的，這個(gè)不按準(zhǔn)則做賬，就取一級科目，
maize老師
2020 04/14 17:07
借管理費(fèi)用 工會(huì)經(jīng)費(fèi)， 取這個(gè)
84784950
2020 04/14 17:08
好的，我知道了，謝謝老師
maize老師
2020 04/14 17:16
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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