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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，做賬的時(shí)候，11月份工資沒(méi)有計(jì)提，12月份直接做的分錄，發(fā)放11月份工資 借 管理費(fèi)用 工資 貸 銀行存款。12月份也沒(méi)有計(jì)提工資，直接在12月份做的發(fā)放11月份工資 借 管理費(fèi)用 貸 銀行存款。從來(lái)沒(méi)有計(jì)提過(guò)工資，在下月直接做的上月工資用費(fèi)用發(fā)出去了，老師，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
去年的就那樣吧
今年開(kāi)始按月計(jì)提
次月發(fā)放
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2020 04/21 23:33
84785028 
2020 04/21 23:37
老師，那去年12月份做賬的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提12月份工資做的發(fā)放11月份工資，12月份那筆工資現(xiàn)在怎么做賬
郭老師 
2020 04/21 23:48
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整
84785028
2020 04/21 23:54
老師，那如果不在20年調(diào)賬，在19年12月怎么調(diào)賬
郭老師
2020 04/21 23:56
上面第一個(gè)回復(fù)第一個(gè)分錄
84785028
2020 04/21 23:58
好的，謝謝老師
郭老師
2020 04/22 00:12
不用客氣的，我
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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