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問(wèn)題已解決
老師您好，實(shí)際匯算清繳時(shí)上繳的稅費(fèi)和去年年底計(jì)提的有出入，怎么處理？應(yīng)該是匯算清繳時(shí)錯(cuò)了，
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您好：
如果金額相差不大的話(huà)，您直接在當(dāng)期進(jìn)行調(diào)整即可。
2020 04/24 15:29
84784977 
2020 04/24 15:32
老師，怎么做當(dāng)期調(diào)整，已經(jīng)做完匯算清繳也交完稅了，不過(guò)我是少交了一點(diǎn)。怎么調(diào)整？謝謝
明燁老師 
2020 04/24 15:34
您好：
少繳的話(huà)就是去年提多了：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：所得稅費(fèi)用即可
84784977
2020 04/24 15:43
去年計(jì)提的是對(duì)的，實(shí)際今年少繳了。在稅務(wù)網(wǎng)上怎么補(bǔ)繳，糾正？
明燁老師
2020 04/24 15:45
您好：
如果是今年繳納的和去年計(jì)提金額不一致，那么去年計(jì)提金額就是錯(cuò)的，您按照今年匯算清繳的金額上繳的所得稅，與去年計(jì)提之間的差額：
退稅的借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：所得稅費(fèi)用
補(bǔ)繳的：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)
84784977
2020 04/24 15:52
好的，謝謝
明燁老師
2020 04/24 15:54
您好：
不客氣，麻煩5星評(píng)價(jià)。
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