00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！本月發(fā)放上個(gè)月工資時(shí)，因銀行賬號錯(cuò)誤導(dǎo)致多發(fā)放金額800元，上個(gè)月計(jì)提工資時(shí)是正確的，只是這個(gè)月發(fā)放時(shí)錯(cuò)誤。這個(gè)800元應(yīng)該如何做賬？另外，有一部分員工是勞務(wù)派遣方式招聘進(jìn)來的，與勞務(wù)公司簽合同。這個(gè)月這部分員工的工資社保和管理費(fèi)共轉(zhuǎn)賬10w，由勞務(wù)公司購買社保發(fā)放工資。那么這部分員工的工資，我在計(jì)提時(shí)怎樣做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)800還能收回來的嗎
借成本費(fèi)用相關(guān)科目貸銀存
2020 05/13 17:27
84785013 
2020 05/13 17:34
這個(gè)800元不再收回來，但在下個(gè)月發(fā)放工資時(shí)少發(fā)800元，做沖減。第二個(gè)問題是計(jì)提時(shí)借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，等到下個(gè)月轉(zhuǎn)賬給勞務(wù)公司購買社保發(fā)工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款？
郭老師 
2020 05/13 17:37
1.你做到工資里面就是可以給他計(jì)提工資。
申報(bào)個(gè)稅
郭老師
2020 05/13 17:37
第二個(gè)勞務(wù)費(fèi)的可以不用計(jì)提。
84785013
2020 05/13 17:41
我不太理解。第一個(gè)工資是我司直接發(fā)放工資時(shí)多轉(zhuǎn)賬的，下個(gè)月做沖減。那這個(gè)月怎樣做分錄？
郭老師
2020 05/13 17:45
借應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)收款貸銀行存款。下個(gè)月發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款。
郭老師
2020 05/13 17:45
下個(gè)月發(fā)工資的分錄不對，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款。
84785013
2020 05/13 17:49
我明白了，就是多轉(zhuǎn)的800元這個(gè)月做賬時(shí)，掛在其他應(yīng)收款。下次發(fā)放工資時(shí)，沖掉其他應(yīng)收款。
郭老師
2020 05/13 17:49
你好是的，可以這么理解。
84785013
2020 05/13 17:53
第二個(gè)問題跟第一個(gè)問題沒有關(guān)系，就是跟勞務(wù)公司簽合同，每個(gè)月他們幫忙買社保，發(fā)工資，另外每個(gè)月收管理費(fèi)。我這邊是做好工資表和社保管理費(fèi)數(shù)據(jù)，每個(gè)月一次性轉(zhuǎn)賬一筆錢給他。我可以把這一筆錢（包括社保工資管理費(fèi)）在當(dāng)月計(jì)提，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬。下個(gè)月轉(zhuǎn)賬給他發(fā)放時(shí)借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款嗎？
郭老師
2020 05/13 17:56
個(gè)稅是你們申報(bào)嗎？
84785013
2020 05/13 17:58
不是
郭老師
2020 05/13 18:01
那你直接借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸銀行存款就可以。
84785013
2020 05/13 18:02
好的，非常感謝你！
郭老師
2020 05/13 18:06
不用客氣的。
閱讀 615
描述你的問題，直接向老師提問
143
意見反饋
