免費(fèi)問答

就是平時(shí)我們員工代扣代繳個(gè)稅手續(xù)費(fèi)，稅務(wù)局按2％返給公司，之前我已經(jīng)將比筆手續(xù)費(fèi)計(jì)入其它收入，及計(jì)提了銷項(xiàng)稅和附加稅，現(xiàn)在需要將銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入未見增值稅是吧？這個(gè)分錄怎么做？

借銀行存款貸，其他收益應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，如果你是一般納稅人，期末需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個(gè)科目，計(jì)提附加稅，借稅稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，繳納稅款，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，

老師，我現(xiàn)在就是不知道從銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的分錄怎么做？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師，這個(gè)要交水利基金和印花稅嗎？

這個(gè)是?？顚Ｓ脝?？公司不打算把這個(gè)是給員工。那用的時(shí)候是否可以和正常在銀行的存款一樣？不需要在用的時(shí)候計(jì)入其它業(yè)務(wù)支出吧？

不用繳納印花稅，水利基金，地方稅種，各地政策不一樣，有的地區(qū)按收入交的，你有收入就需要繳納水利基金減免政策，月不超過十萬，季度不超過30萬可以免水利基金，

老師，我有進(jìn)項(xiàng)抵扣，等于不需要交這個(gè)代扣手續(xù)費(fèi)的增值稅，我最后轉(zhuǎn)出分錄怎么做啊

把進(jìn)項(xiàng)也是轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果不用交稅就不用寫分錄了

不明白老師的意思？1、我現(xiàn)在抵扣稅額有10000元，那我不用做分錄？等于我現(xiàn)在這個(gè)增值稅還是在銷項(xiàng)稅里面？我現(xiàn)在的分錄是：

進(jìn)項(xiàng)稅額有20萬，我現(xiàn)在該怎么做分錄？（怎么轉(zhuǎn)到未交增值稅？還是說不用轉(zhuǎn)？）

借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)

在做您說的貸進(jìn)項(xiàng)的分錄前，這個(gè)分錄還要做嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅

你有跡象就把進(jìn)項(xiàng)從貸方轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)，如果沒有進(jìn)項(xiàng)，就不結(jié)轉(zhuǎn)

老師，按照您說的分錄我做完后，科目余額表的余額是這樣的，請(qǐng)幫我看一下是否正確？

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

老師按照您說的第一部第二部完成了分錄，最后轉(zhuǎn)出未交增值稅余額為0，是否正確？附件請(qǐng)查看。謝謝

按照我上面發(fā)的分錄，你把對(duì)應(yīng)的余額結(jié)轉(zhuǎn)了，那就正確了