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貨物款項已預付，已入庫，發(fā)票未開，怎樣記分錄
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你好！未取得發(fā)票做暫估入庫處理
2020 07/04 14:51
84785026 
2020 07/04 14:53
怎么做分錄，款項是確定的，增值稅這部分怎么處理
84785026
2020 07/04 14:54
貨物已經(jīng)賣出，還要結轉成本
耿老師 
2020 07/04 14:56
借 庫存商品 貸 應付賬款－暫估 借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 收到發(fā)票 先紅字沖回借 庫存商品 貸 應付賬款－暫估 然后借庫存商品 應交稅費 貸應付賬款果你們可以抵扣進項稅的話。
84785026
2020 07/04 15:09
可以抵扣，那我們預付的款項呢
耿老師
2020 07/04 15:12
你好，沖減應付賬款暫估就可以了。
84785026
2020 07/04 15:12
全額預付的，而且知道增值稅13個點，貨物明細也知道，能先記借庫存商品 貸預付賬款 ，然后開出發(fā)票時再借應交稅費_進項稅 貸預付賬款，這樣行嗎
耿老師
2020 07/04 15:14
你好！借原材料暫估貸銀行存款。這樣的話也是原分錄紅色沖回就可以只是在原材料里增加暫估。
84785026
2020 07/04 15:22
沒明白什么意思，怎么又成原材料了
84785026
2020 07/04 15:37
那沖銷的應付賬款_暫估貸預付賬款，收到發(fā)票后也需要紅字沖回是嗎
84785026
2020 07/04 15:38
再借庫存商品，應交稅費，貸預付賬款
耿老師
2020 07/04 15:59
你好！你不是已經(jīng)付款了嗎？有了預付賬款就沒有應付賬款這個科目了，所以原材料加暫估。
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