00:10:00
問題已解決
你好 我建筑企業(yè) 異地預(yù)繳增值稅 附加 印花 企業(yè)所得稅 請告知完整的會計分錄怎么寫，以及當月用不用計提，怎么計提，月末需怎樣處理， 請一一解答 謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
借；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅－已交稅費
，附加稅，
企業(yè)所得稅?，
個人所得稅? ? ?
印花稅?
???貸；銀行存款
2020 10/22 17:17
樸老師 
2020 10/22 17:18
預(yù)繳的不用計提的，直接繳納就行了
84784989 
2020 10/22 17:19
預(yù)繳的月末需要怎樣處理呢
樸老師
2020 10/22 17:20
月末企業(yè)應(yīng)將“預(yù)交增值稅”明細科目余額轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細科目，
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
? ? ? 貸：應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅
因為預(yù)交了增值稅，所以我們未交的增值稅就少了，這筆分錄是將預(yù)交的增值稅沖抵未交增值稅。
84784989
2020 10/22 17:20
附加跟所得需要怎樣處理呢
樸老師
2020 10/22 17:25
沖減了就行了，月底計提的時候抵減了預(yù)繳的
閱讀 15
描述你的問題，直接向老師提問
576
意見反饋
