問題已解決
老師您好! 進項大于銷項,結轉的分錄是 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 這個分錄對嗎?
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速問速答你好是的,是這么做的。
2020 12/29 21:08
84785013
2020 12/29 21:48
老師,那銷項大于進項的增值稅結轉分錄應該怎么做?
84785013
2020 12/29 21:56
進項大于銷項,結轉的分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
老師,這個分錄還要把它做完,即
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
對嗎?
84785013
2020 12/29 22:03
老師,銷項大于進項的結轉分錄是不是應該是
借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
應交稅費——硬件增值稅(轉出多交增值稅)
借:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)
貸:應交增值稅——未交增值稅
84785013
2020 12/29 22:08
老師,我認為
進項大于銷項,結轉的分錄應該是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出多交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)
對嗎?
84785013
2020 12/29 22:13
而銷項大于進項的結轉分錄就應該是
借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交增值稅——未交增值稅
郭老師
2020 12/30 08:17
第一個做第一個就可以,第二個可以不用做。
郭老師
2020 12/30 08:18
第二個是對的。就這么做
84785013
2020 12/30 08:44
進項大于銷項,結轉的分錄應該是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出多交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)
而銷項大于進項的結轉分錄就應該是
借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交增值稅——未交增值稅
84785013
2020 12/30 08:45
老師,你是說上述增值稅結轉分錄都是正確的,是嗎?
郭老師
2020 12/30 09:02
進項大于銷項,結轉的分錄應該是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出多交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
做這個可以
84785013
2020 12/30 09:08
好的老師,我懂了謝謝!
老師,當月已經勾選認證了的進項稅額,到月底考慮稅負率的問題我不想抵扣那么多,我把這部分不想當月抵扣的進項轉到待抵扣進項稅額,行不行?
就是
借:應交稅費——待抵扣進項稅額
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)
郭老師
2020 12/30 09:11
不可以
抵扣不完的才留底
84785013
2020 12/30 09:13
老師,抵扣不完的留抵,這個分錄應該咋寫?謝謝!
郭老師
2020 12/30 09:16
你好。
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出多交增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
這個就是
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