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請老師幫我看以下分錄對不對？ 前提 法人墊付工資 那么計提社保 借 管理費用 社保 (個人加單位部分) 其他應收款 社保(個人部分) 貸 其他應付款 社保(單位部分) 繳納社保 借 其他應付款 社保 (個人加單位部分) 貸 銀行存款 社保(個人加單位部分) 計提工資 (法人墊付前提下) 借 管理費用 工資(個稅申報里面的工資比如3600) 貸 其他應付款 (個稅工資3600比如法人墊付了3600） 發(fā)放工資分錄 借 其他應付款 （填應付工資減去個人社保費后的金額 貸 其他應收款 (填應付工資減個人社保費后的金額）
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個人部分社保是計提到工資下面了，這個老板墊付，這個第2 這個貸其他應付款老板就可以
2021 01/15 14:10
84784962 
2021 01/15 14:15
老師，老板墊付工資包含了個人部分的社保是嗎？
但是每個月銀行扣的社保費用是包含了個人部分的
那分錄怎么做
84784962
2021 01/15 14:23
您的意思是把計提社保時候的個人社保費放在老板墊付的計提工資分錄下面做計提個人社保嗎？
84784962
2021 01/15 14:29
或者老師您告訴我 我提問時候的那計提社保發(fā)放社保計提工資發(fā)放工資的分錄做得對不對就行了
84784962
2021 01/15 14:29
個人部分社保是計提到工資下面了，這個老板墊付，這個第2 這個貸其他應付款老板就可以 這句話我不明白什么意思
maize老師 
2021 01/15 14:36
1、計提工資、社保和公積金時:
借:管理費用一工資（包括個人社保）
管理費用一社保(公負擔)（只有公司社保）
貸:應付職工薪酬一工資
應付職工薪酬一社保(公司負擔)
2、支付社保、公積金:?
借:應付職工薪酬一社保?(公司負擔)
其他應收款一社保?(個人負擔)
?
貸:其他應付款-老板
1、支付員工工資:
借:應付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應收款一社保?(個人負擔)
maize老師
2021 01/15 14:36
3、支付員工工資:
借:應付職工薪酬一工資
貸:銀行存款;
其他應收款一社保?(個人負擔)
maize老師
2021 01/15 14:37
借:管理費用一工資（包括個人社保）?貸:應付職工薪酬一工資?
84784962
2021 01/15 14:41
法人墊付工資那
計提分錄借 管理費用工資 貸應付職工薪酬工資
發(fā)工資時 借應付職工薪酬工資?
貸 其他應付款 法人
貸 其他應收款 切槽
我把銀行存款換成其他應付款法人就對了 是吧老師
maize老師
2021 01/15 14:49
貸 其他應收款 切槽 這個是啥，是的，
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