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老師 年末 需要做哪些賬務(wù)處理
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你好，常見的就是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配——未分配利潤
如果是盈利，會涉及提取盈余公積，分配利潤的分錄。
2021 01/28 17:37
84784986 
2021 01/28 17:39
我想問的是年末的時(shí)候 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么處理
鄒老師 
2021 01/28 17:40
你好，如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784986
2021 01/28 17:56
老師 可有其他需要處理的了 年末
鄒老師
2021 01/28 17:57
你好，常見就是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配——未分配利潤
如果是盈利，會涉及提取盈余公積，分配利潤的分錄。
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