00:10:00
問題已解決
年末財務需要做哪些賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，結轉完損益之后借本年利潤貸利潤分配，未分配利潤結轉本年利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負數(shù)。
2022 01/26 13:58
84785001 
2022 01/26 14:08
先用財務軟件自動結轉損益，然后看本年利潤如果是借方余額，結轉分錄借利潤分配~未分配利潤 貸本年利潤，如果是貸方余額，結轉分錄借本年利潤 貸利潤分配~未分配利潤，是這樣嗎
郭老師 
2022 01/26 14:09
是的，可以這么做的。
84785001
2022 01/26 14:11
還有是不是進項銷項也要結轉？12月底進項大于銷項，結轉嗎？怎么分錄？
郭老師
2022 01/26 14:12
好，結轉不結轉都可以的，這個看你們單位自己。
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
84785001
2022 01/26 14:15
進項銷項年底或年中不強制結轉是嗎？
郭老師
2022 01/26 14:15
對的是的是這么理解，是這么做。
84785001
2022 01/26 14:21
老師，我看了一下，本年利潤結轉和不結轉，并不影響財務報表的數(shù)字，為什么要結轉呢？有什么區(qū)別
郭老師
2022 01/26 14:21
本年利潤是當年的利潤，它是一年的當年的凈利潤，如果你不接軟的話，你當年的利潤看，本年利潤看不出來。
84785001
2022 01/26 14:26
本年利潤在貸方余額就是盈利？我還是不明白結轉的好處？結轉后看利潤分配的余額嗎？麻煩老師給我講講
郭老師
2022 01/26 14:27
是的
他沒有好處，它就是年末需要結轉
郭老師
2022 01/26 14:28
本年累計他核算的是今年的利潤，你上億年的應該清楚清楚是零。
84785001
2022 01/26 14:36
哦。因為我才知道本年利潤年末需要手工結轉，前年的我都沒有結轉怎么辦呀
郭老師
2022 01/26 14:37
你好
在今年一塊結轉。
84785001
2022 01/26 14:38
好的，不影響什么吧？
郭老師
2022 01/26 14:38
不影響其他的，沒有關系的，可以的，允許的，可以這么做的，允許這么做的。
84785001
2022 01/26 14:41
好的謝謝
84785001
2022 01/26 14:44
還有一個問題，要交4季度所得稅，是不是要在12月底計提，借所得稅費用 貸應交稅費所得稅？
郭老師
2022 01/26 14:44
需要繳納的是這么做的，是這么理解的。
84785001
2022 01/26 15:33
年末需要交什么印花稅？比如賬簿？購銷合同？怎么計算？
郭老師
2022 01/26 15:33
你好，賬本的需要申報，只申報就可以了，不需要繳納，你們還有其他的什么業(yè)務？
閱讀 179
描述你的問題，直接向老師提問
14
意見反饋
