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2020年12月份開的發(fā)票 2021年3月做了紅沖 請問賬務(wù)怎么處理？需要匯算清繳納稅調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。紅字沖回即可，當(dāng)時入賬時的科目用負數(shù)。納稅調(diào)減
2021 03/29 11:46
84784978 
2021 03/29 11:51
納稅調(diào)減的話? 收入是不是要用以前年度損益調(diào)整科目？
錢多多老師 
2021 03/29 12:02
是的，同學(xué)。是這樣的
84784978
2021 03/29 12:57
賬務(wù)處理：借：應(yīng)收賬款（負數(shù)）貸：以前年度損益調(diào)整（負數(shù)）? ?貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（負數(shù)）? 是這樣嗎？
錢多多老師
2021 03/29 13:02
你好，同學(xué)。是這樣的。
84784978
2021 03/29 13:13
我看之前類似提問? 怎么有的老師又說紅沖去年的發(fā)票? 直接借：主營業(yè)務(wù)收入？? 有點不明白
錢多多老師
2021 03/29 13:23
你好，同學(xué)，跨年應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整。當(dāng)然如果你是小企業(yè)。。金額不大也不是很要緊。所以可以讓你直接借主營業(yè)務(wù)收入
84784978
2021 03/29 13:45
公司是小規(guī)模納稅人? 紅沖了4萬多的專用票? 已繳增值稅400多元? ? 這種情況是做以前年度損益調(diào)整好? 還是直接沖銷主營業(yè)務(wù)收入？? ??
錢多多老師
2021 03/29 13:52
你好，同學(xué)。你還是用以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)節(jié)利潤分配-未分配利潤即可。
84784978
2021 03/29 14:03
老師? 這樣的話? 我是不是還要調(diào)減成本和已繳的稅？
錢多多老師
2021 03/29 14:05
你好，同學(xué)是這樣的
84784978
2021 03/29 14:09
我們是會務(wù)公司 提供的是服務(wù)? ?成本已經(jīng)發(fā)生了? 怎么沖啊？
錢多多老師
2021 03/29 14:19
你好，同學(xué)。你成本確認的分錄你寫負數(shù)即可
84784978
2021 03/29 14:31
已經(jīng)支出了的成本難道做沖回？還有已交的增值稅及附加稅也要求稅務(wù)局做退稅處理嗎？
錢多多老師
2021 03/29 14:54
你好，同學(xué)。你要做退稅的呀。你記入損失吧
84784978
2021 03/29 14:58
老師? ?對方是讓我們開的另一家公司的發(fā)票? ?這種情況賬務(wù)怎么處理呢？
84784978
2021 03/29 14:59
之前開票的這家公司我們開的專票? 是繳了稅的
錢多多老師
2021 03/29 15:34
同學(xué)，你只能讓對方紅沖，你入賬根據(jù)往來做，你看一下你以前怎么確認的
84784978
2021 03/29 16:10
就是這個月紅沖? 然后用另一個公司抬頭給對方重開的發(fā)票? ? 那我們開具紅字發(fā)票的這家公司按以前年度損益調(diào)整科目沖收入? 再沖成本? ?去年利潤是虧損? ?不需要調(diào)所得稅費用了? 是吧？
錢多多老師
2021 03/29 16:23
你好，同學(xué)是這樣子的
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