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問題已解決
老師你好 之前我們銀行手續(xù)費已經(jīng)計提了，現(xiàn)在銀行又把發(fā)票開出來了，主要是專票我咋個處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。差額入賬進行抵扣呀，
2021 03/30 10:45
84785006 
2021 03/30 10:47
怎么寫分錄呢？
錢多多老師 
2021 03/30 10:48
你好同學(xué)。你看一下金額，提的多你沖一下，少了補上，然后錄入進項稅額
84785006
2021 03/30 10:51
是去年的銀行手續(xù)費，我需要怎么調(diào)呢？專票怎么抵扣呢？
84785006
2021 03/30 10:53
去年的分錄是：借：財務(wù)費用-手續(xù)費 貸：銀行存款
現(xiàn)在收到了銀行的開的專票 ，要怎么調(diào)？
錢多多老師
2021 03/30 10:57
你好，同學(xué)。你把去年的計提的財務(wù)費用用利潤分配-未分配利潤全部沖了，然后再按照發(fā)票做進去，你們是小規(guī)模嗎？專票抵扣嗎，如果你是小規(guī)模，把發(fā)票總金額錄入做費用即可。
84785006
2021 03/30 11:03
老師，我們是一般納稅人，可以抵扣，是不是這樣做？
沖去年的：借：利潤分配-未分配利潤 貸：財務(wù)費用-手續(xù)費
現(xiàn)在收到發(fā)票做賬：借：財務(wù)費用-手續(xù)費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：？？
錢多多老師
2021 03/30 11:13
你好，同學(xué)。你入賬的時候應(yīng)該是借：財務(wù)費用 貸：銀行存款，你沖的時候應(yīng)該是借：銀行存款 貸：利潤分配-未分配利潤，你現(xiàn)在可以是貸：銀行存款。因為你這個是根據(jù)發(fā)票入賬。
84785006
2021 03/30 11:22
那老師，我來理清楚一下：收到專票后
1：沖去年的科目，借：銀行存款 貸：利潤分配-未分配利潤
2：借：借：財務(wù)費用-手續(xù)費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸： 銀行存款
是不是這樣？
錢多多老師
2021 03/30 11:27
你好，同學(xué)。是這樣的
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