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問(wèn)題已解決
從A公司購(gòu)進(jìn)耗材1000元，未收到發(fā)票，耗材已入庫(kù)，銀行已支付貨款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，那暫估耗材該怎么做分錄
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你好，借原材料 貸應(yīng)付賬款暫估款1000
2021 04/15 08:06
84784997 
2021 04/15 08:12
購(gòu)進(jìn)的耗材是工業(yè)用氣體，公司耗材攤銷釆用一次性攤銷法那應(yīng)該借制造費(fèi)用-耗材攤銷暫估，貸應(yīng)付賬款嗎？
maize老師 
2021 04/15 08:18
借制造費(fèi)用-耗材攤銷，貸應(yīng)付賬款暫估款? 做這個(gè)，
84784997
2021 04/15 08:41
應(yīng)付賬款已付了款，怎么是暫估
84784997
2021 04/15 08:48
下月作相同的分錄，紅沖嗎？
maize老師
2021 04/15 08:50
那是為表示沒(méi)有收到發(fā)票，明細(xì)不一樣，你付款做借應(yīng)付款 供應(yīng)商 ，貸銀行，掛明細(xì)不一樣，是，沖掉之后按發(fā)票做，
84784997
2021 04/15 09:41
下月相同分錄，相同借貸，只是財(cái)軟上有負(fù)號(hào)表示嗎？
84784997
2021 04/15 09:41
數(shù)據(jù)用負(fù)號(hào)表示
maize老師
2021 04/15 09:47
是的，是的，是的，是這樣，是的。借制造費(fèi)用-耗材攤銷，負(fù)數(shù) ，貸應(yīng)付賬款暫估款 負(fù)數(shù)之后按發(fā)票做
84784997
2021 04/15 10:14
當(dāng)月的制造費(fèi)用應(yīng)無(wú)余額，轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本，借生產(chǎn)成本_耗材攤銷，貸制造費(fèi)用-耗材攤銷， 下個(gè)月這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用也要紅沖嗎？
maize老師
2021 04/15 10:24
這個(gè)對(duì)應(yīng)有價(jià)格有出入是需要調(diào)整，沖掉，
84784997
2021 04/15 11:13
謝謝老師！
maize老師
2021 04/15 11:19
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
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