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問題已解決
老師 一般納稅人增值稅是一定要計提的嗎 因為這個月小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人了 之前增值稅我是不計提的 直接借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款的 這個月轉(zhuǎn)成一般納稅人了 這個增值稅分錄我應(yīng)該怎么做呢
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你好，結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額?
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時?
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出?
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；?
2） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄：?
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅?
繳納時 借： 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2021 04/16 10:21
84784989 
2021 04/16 10:23
老師 我這個月轉(zhuǎn)一般納稅人 沒有進項 就是一個增值稅 繳納的時候我需要做計提嗎
紫藤老師 
2021 04/16 10:24
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額?
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅?
繳納時 借： 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
84784989
2021 04/16 10:32
有一個科目叫做待轉(zhuǎn)銷項稅是不是就是轉(zhuǎn)出未交增值稅啊
紫藤老師
2021 04/16 10:32
待轉(zhuǎn)銷項稅不是就是轉(zhuǎn)出未交增值稅
84784989
2021 04/16 10:36
因為我看快賬里面沒有應(yīng)交增值稅銷項稅 還有 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這些科目 是不是需要我手動添加到應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅下屬科目 就可以了
紫藤老師
2021 04/16 10:37
你好，對的，你的理解是對的? ?
84784989
2021 04/16 11:30
可是快賬一添加所有的科目下的金額全部轉(zhuǎn)到這個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目了 這樣可以嗎
紫藤老師
2021 04/16 11:31
那樣就很麻煩的，建議你明年再添加的
紫藤老師
2021 04/16 11:32
或者
咨詢快帳客服，他們會提供操作指導(dǎo)的
84784989
2021 04/16 11:38
那我不添加的話 我怎么做賬啊 只有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅這個科目 可以做賬嗎
紫藤老師
2021 04/16 11:39
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，這個是小規(guī)模的
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