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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這個(gè)工資支出，稅收金額等于實(shí)際發(fā)生額嗎？
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稅收金額等于實(shí)際發(fā)生額。就是等于你們申報(bào)個(gè)稅的應(yīng)發(fā)工資數(shù)
2021 04/23 09:02
84785010 
2021 04/23 09:04
工資薪金支出賬載金額是應(yīng)付職工薪酬的貸方金額嗎
江老師 
2021 04/23 09:05
工資薪酬金支出賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生額，就是計(jì)提工資的數(shù)據(jù)，因?yàn)橛?jì)提工資 的數(shù)據(jù)，計(jì)入了當(dāng)年的成本或費(fèi)用。
84785010
2021 04/23 09:08
老師??那意思就是年度最后一個(gè)月12月份（計(jì)提的到下年1月發(fā)放）這個(gè)是不允許扣除的是嗎
江老師
2021 04/23 09:16
也是可以扣除的。這個(gè)正常申報(bào)就可以在稅前扣除
84785010
2021 04/23 09:19
你剛才不是講稅收金額等于實(shí)際發(fā)生額嗎
江老師
2021 04/23 09:20
稅收金額就是實(shí)際發(fā)生的金額，就是報(bào)個(gè)稅的應(yīng)發(fā)工資信息。
84785010
2021 04/23 09:22
那就是12月計(jì)提的還是不能扣除了
江老師
2021 04/23 09:33
12月計(jì)提的數(shù)據(jù)能夠在稅前扣除
84785010
2021 04/23 09:48
老師您再我?guī)涂聪?，這個(gè)賬載金額是計(jì)提的20年1-12月份的，實(shí)際發(fā)生額就是20年實(shí)際支付的，，如果計(jì)提可以扣除的話那就是稅收金額要改成賬載金額了，那你又說稅收金額等于實(shí)際發(fā)生額，這樣不是矛盾嗎
江老師
2021 04/23 10:40
你看你們計(jì)提的金額是多少，實(shí)際發(fā)放的應(yīng)發(fā)工資是多少，實(shí)際申報(bào)的個(gè)稅的應(yīng)發(fā)工資是多少金額，你說一下三個(gè)數(shù)據(jù)
84785010
2021 04/23 10:49
老師??計(jì)提的是677024.4，實(shí)際發(fā)放和申報(bào)的是533666.7， 聽說匯算清繳前計(jì)提的都發(fā)放了就全部可以扣除的是吧
江老師
2021 04/23 10:51
那就是你這樣的填寫處理。
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