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一般納稅人

你好 月底結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款

借應交銷項貸未交可以嗎？

你好 月底結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 （是針對這個回復還有什么疑問嗎）

這樣計提可以嗎？

你好，不應當這樣直接結轉的?

這樣會出現(xiàn)什么問題呢？弊端在哪里！我是覺得這樣寫方便些

你好，屬于過程有錯誤，遺漏了通過??應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）? 這個步驟

那附加怎么計提和繳納呢？

你好 計提，借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅 繳納，借：應交稅費—附加稅 ??， 貸：銀行存款

銷項稅額42714.49進項稅額19742.58預交稅額21230.69應交增值1741.22

我該怎么寫、預交的直接合并到進項稅額里面嗎？

你好 銷項稅額，借：應收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49 進項稅額，借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58，??貸：應付賬款等科目 預交，借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69，貸：銀行存款?21230.69 結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58， 貸：應交稅費—未交增值稅42714.49—19742.58 預交抵扣應交，借：應交稅費—未交增值稅21230.69，貸：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅?1741.22 貸：銀行存款?1741.22

帶有數(shù)字沒看明白

老師你看這樣寫對嗎？

你好 銷項稅額，借：應收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49 進項稅額，借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58，??貸：應付賬款等科目 預交，借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69，貸：銀行存款?21230.69 結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58， 貸：應交稅費—未交增值稅42714.49—19742.58 預交抵扣應交，借：應交稅費—未交增值稅21230.69，貸：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅?1741.22 貸：銀行存款?1741.22 （是針對這個回復還有什么疑問嗎）

你看我圖片里寫的對嗎？

你好 銷項稅額，借：應收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49 進項稅額，借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58，??貸：應付賬款等科目 預交，借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69，貸：銀行存款?21230.69 結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58， 貸：應交稅費—未交增值稅42714.49—19742.58 預交抵扣應交，借：應交稅費—未交增值稅21230.69，貸：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅?1741.22 貸：銀行存款?1741.22 根據(jù)你提供的信息，按這個步驟處理就是了?

我寫的對嗎？

計提增值要這么長的分錄嗎？

你好，不對。需要按這個步驟結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）42714.49， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）19742.58， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）42714.49—19742.58， 貸：應交稅費—未交增值稅42714.49—19742.58 預交抵扣應交 借：應交稅費—未交增值稅21230.69， 貸：應交稅費—應交增值稅（已交稅金）21230.69