00:10:00
問題已解決
開出普票，分錄也要做，應交增值稅銷項稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好，是的，和專票一樣的，計提銷項稅
2021 08/11 15:02
84785020 
2021 08/11 15:03
那月底，增值稅怎么結轉呢？
王老師1 
2021 08/11 15:07
學員您好，月底銷項稅額，進項稅額，進項轉出結轉到“應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）”
然后該科目結轉到“應交稅費-未交增值稅”
84785020
2021 08/11 16:42
謝謝老師，3個明細科目，都轉入，轉出未交科目是吧？
王老師1
2021 08/11 16:47
學員您好，是的理解正確
84785020
2021 08/11 17:39
期末只有一筆普票的銷項稅，需要結轉到未交增值稅吧？
王老師1
2021 08/11 18:03
學員您好，是的
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
閱讀 813
描述你的問題，直接向老師提問
158
意見反饋
