00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人 開普票的話，比如說開10000那么10000就是做全部的銷售收入對吧？如果開專票1個點(diǎn)的話 開了10000+100=10100元，那么收入是10000，不用應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，就單單用的是應(yīng)交增值稅100么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不管開普通發(fā)票還是專票都需要價稅分開的。
2021 08/21 11:17
郭老師 
2021 08/21 11:17
就是發(fā)票的不含稅金額是你的主營業(yè)務(wù)收入。
84785021 
2021 08/21 11:51
普票不是小規(guī)模納稅人免稅么
郭老師
2021 08/21 11:55
增值稅季度那個月把應(yīng)交稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
84785021
2021 08/21 13:13
那就是普票的銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，專票的繳納增值稅？
郭老師
2021 08/21 13:15
是的
前提季度45萬普票免增值稅
84785021
2021 08/21 13:33
老師，那企業(yè)所得稅呢？這個按照什么繳納？ 小規(guī)模納稅人的賬務(wù)沒有做過。請老師仔細(xì)解答下
郭老師
2021 08/21 14:10
你是查賬征稅的嗎？如果是的話，根據(jù)年累計(jì)的利潤乘以對應(yīng)的稅率，如果之前年度有虧損的，可以彌補(bǔ)虧損之后繳納這個利潤，如果小型微利企業(yè)利潤一百萬以內(nèi)的稅率是2.5%
利潤，一百萬到三百萬之間的稅率是10%
84785021
2021 08/21 14:12
怎么知道自己是查賬征收的？還是不是查賬征收的？不知道備案的時候用的是哪個
郭老師
2021 08/21 14:12
電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅如果是a類的申報(bào)表，就是查賬征稅的。
84785021
2021 08/21 14:17
老師，那正規(guī)做賬的話 是查賬征收好？還是什么好？
郭老師
2021 08/21 14:20
沒有好不好。
如果你有足夠的成本費(fèi)用發(fā)票，查賬征稅，少交稅，如果沒有發(fā)票的話多交稅，沒有發(fā)票不允許抵扣所得稅。
84785021
2021 08/21 14:27
那查賬征收也是一個季度一申報(bào)的對吧？ 一般都有發(fā)票的
郭老師
2021 08/21 14:35
你好，是的按季度申報(bào)，然后年匯算清交。
閱讀 658
描述你的問題，直接向老師提問
550
意見反饋
