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按毛利率測算增值稅與實際應(yīng)交增值稅差異很大 原因是什么
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按毛利率測算與實際收入中會有一個差額，會導(dǎo)致增值稅差異
2021 09/26 17:35
84784970 
2021 09/26 17:36
為什么會有差額 我現(xiàn)在測算出來3000多萬 實際只有1000多萬 差的太多了
暗老師 
2021 09/26 17:38
因為我不了解你計算的具體數(shù)據(jù)以及實際的數(shù)據(jù)，所以無法完全為您解答。主要是看你們的毛利率這個數(shù)據(jù)來源是否可靠貼近實際
84784970
2021 09/26 17:39
是算上半年的數(shù)據(jù) 這個毛利率肯定是準的 按照披露的半年報里的數(shù)做的
暗老師
2021 09/26 17:41
如果毛利率是準確的，那么用毛利率推算的營業(yè)收入與實際收入差額大不大呢？
貴公司是否是一般納稅人，如果是一般納稅人是否考慮了進項抵扣以及進項加計抵扣的問題呢
84784970
2021 09/26 17:59
我現(xiàn)在在做上半年的稅務(wù)分析 所以用內(nèi)銷收入乘以毛利率乘以0.13根據(jù)增值額去測算 跟稅務(wù)局網(wǎng)站上應(yīng)納稅額剔除固定資產(chǎn)進項影響后相比差1000多萬
暗老師
2021 09/26 19:04
內(nèi)銷收入乘以毛利率乘這個數(shù)本來就不等于銷售收入了，用一個跟銷售收入相差數(shù)額這么大的數(shù)乘以稅率得出來的增值稅稅額與銷售收入計算的增值稅稅額相差很大，這是很正常啊
因為你計算增值稅稅額的基數(shù)本來就不一樣
84784970
2021 09/26 19:06
為什么用內(nèi)銷收入 因為外銷收入不交增值稅啊 跟銷售收入一致才不對
暗老師
2021 09/27 07:09
正常的增值稅是內(nèi)銷收入乘以增值稅稅率
你計算的是內(nèi)銷收入乘以毛利率，再乘以增值稅稅率
這兩個數(shù)字本來就是有差別，所以導(dǎo)致你算出來的增值稅有差異是很正常?。?/div>
84784970
2021 09/27 07:41
知道銷項稅和應(yīng)交增值稅的區(qū)別么 你概念都不清楚
暗老師
2021 09/27 09:15
當然知道銷項稅和應(yīng)交增值稅的差別呀
1.以毛利額推算增值額(稅務(wù)) ?增值額(稅務(wù)) =[銷售收入—（總銷售成本—不可抵扣稅的成本）] ×增值稅稅率?即：增值額(稅務(wù)) = （毛利額+不可抵扣稅的成本）×增值稅稅率?
2.不可抵扣稅的成本占收入比例 ? 毛利率=（稅負率÷增值稅稅率—不可抵扣稅成本占總成本比例）÷（1—不可抵扣稅成本占總成本比例）??
暗老師
2021 09/28 18:13
你好，最后面那個我給出了用毛利率計算增值稅的公式
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