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實(shí)務(wù)
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如果2月份支付了20萬的費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)是1.5萬，銷項(xiàng)是3000，認(rèn)證抵扣了5000、剩余1萬未認(rèn)證，這個(gè)分錄是這樣嗎 借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 5000（請(qǐng)問銷項(xiàng)只有3000，留底的2000不用分錄表示出來嗎） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 1.5萬 貸：銀存 20萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 5000（請(qǐng)問銷項(xiàng)只有3000，留底的2000不用分錄表示出來嗎？）在3月的分錄里，如何體現(xiàn)出留底的數(shù)據(jù)？
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您好，不需要將留底的2000體現(xiàn)出來的
2021 10/07 11:45
84784978 
2021 10/07 11:54
如果要體現(xiàn)出來，要任何做分錄？不體現(xiàn)出來，到后面做分錄，看余額感覺很亂，每次都要重新梳理數(shù)據(jù)
微微老師 
2021 10/07 12:06
那你轉(zhuǎn)入到應(yīng)交增值稅—留底稅額中核算
84784978
2021 10/07 12:24
3月份把留底2000抵扣后，做分錄：
借：應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額的抵減2000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 2000
是這樣嗎？
微微老師
2021 10/07 14:05
您好2月份的時(shí)候，借：銷項(xiàng)稅3000
借：應(yīng)交增值稅—留底稅額2000
貸：進(jìn)項(xiàng)稅3000
3月份呢
借：銷項(xiàng)稅2000
借：應(yīng)交增值稅—留底稅額2000
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