免費(fèi)問(wèn)答

可否示范一下，寫詳細(xì)，然后我們還有一筆是要還材料商但是比這筆大會(huì)照成差額，是否要做收入處理

借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。借應(yīng)付賬款貸應(yīng)收賬款。

甲方以房抵工程款100萬(wàn)，我們以房抵材料款給供應(yīng)商120萬(wàn)，這當(dāng)中的20萬(wàn)差額怎么做賬？

。收到房子時(shí)， 借固定資產(chǎn)貸應(yīng)收賬款。。 抵貨款時(shí) 1、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借：固定資產(chǎn)清理 　　累計(jì)折舊 　　固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 　貸：固定資產(chǎn) 2、發(fā)生的清理費(fèi)用 借：固定資產(chǎn)清理 　貸：銀行存款 　　 3、出售收入 借：應(yīng)付賬款100 　貸：固定資產(chǎn)清理（開(kāi)票金額） 　　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 　　 4、保險(xiǎn)賠償和殘料 借：其他應(yīng)收款、原材料 　貸：固定資產(chǎn)清理 5.清理凈損益 （1）固定資產(chǎn)清理完成后的凈損失 借：營(yíng)業(yè)外支出［毀損、報(bào)廢、自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失] 資產(chǎn)處置損益［正常出售、轉(zhuǎn)讓損失］ 貸：固定資產(chǎn)清理 （2）固定資產(chǎn)清理完成后的凈收益 借：固定資產(chǎn)清理 　　貸：資產(chǎn)處置損益［正常出售、轉(zhuǎn)讓利得］ 。差額20萬(wàn)，繼續(xù)掛往來(lái)或者現(xiàn)金支付銀行存款支付。

我們只有三方協(xié)議，材料有發(fā)票但購(gòu)買沒(méi)有發(fā)票，實(shí)際是材料商會(huì)提供成本票，也要做固定資產(chǎn)嗎

。收到房子就要做固定資產(chǎn)。