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老師你好，用的超容電費(fèi)開成增值稅專用發(fā)票，可以抵扣么？就是電費(fèi)罰款（用電超過了）
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您好
可以截圖我看看發(fā)票大類么
2022 01/03 08:47
84785007 
2022 01/03 08:48
老師，和增值稅專用發(fā)票開的一樣呀？別的什么沒有。
bamboo老師 
2022 01/03 08:50
那就當(dāng)做不知道是罰款 抵扣
84785007
2022 01/03 08:50
老師，我現(xiàn)在就是問是否能抵扣？
bamboo老師
2022 01/03 08:52
我說了啊 發(fā)票開的一樣的 就當(dāng)做不知道是罰款 抵扣進(jìn)項(xiàng)
84785007
2022 01/03 08:54
好的，老師，我們付款摘要是超容款，分錄怎么怎么寫呢？請(qǐng)老師寫一下。
bamboo老師
2022 01/03 08:56
摘要不要這樣寫
就寫收到電費(fèi)發(fā)票入賬 然后跟平時(shí)一樣寫分錄
不然也太明顯了
84785007
2022 01/03 09:00
老師，11月23號(hào)付款了，早就打到供電局賬戶上了，現(xiàn)在才收到發(fā)票，現(xiàn)金會(huì)計(jì)匯款時(shí)候，摘要寫的超容款呀，不是我做賬寫的摘要超容款呀？當(dāng)時(shí)寫的分錄是營(yíng)業(yè)外支出，請(qǐng)問老師分錄怎么寫？
84785007
2022 01/03 09:06
老師，不是電費(fèi)罰款，是電費(fèi)違約金開的專票。
bamboo老師
2022 01/03 10:30
那違約金也不應(yīng)該抵扣的 因?yàn)槟呀?jīng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出科目了
84785007
2022 01/03 10:31
老師，不抵扣，分錄怎么寫？
bamboo老師
2022 01/03 13:03
借 營(yíng)業(yè)外支出 價(jià)稅合計(jì)金額
貸 銀行存款
84785007
2022 01/03 13:14
老師，國(guó)稅局勾選平臺(tái)里面稅額怎么弄？就是增值稅專票稅額？
bamboo老師
2022 01/03 13:32
勾選認(rèn)證的時(shí)候有效稅額填0就好了
84785007
2022 01/03 13:35
老師，從11月份開始，有效稅額改為可抵扣稅額啦？老師，在有效稅額里填0么？
bamboo老師
2022 01/03 13:35
是的 有效稅額填0 就不抵扣
84785007
2022 01/03 13:35
有效稅額改為可抵扣稅額，在可抵扣稅額里填0是么？
bamboo老師
2022 01/03 13:36
有效稅額改為可抵扣稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額里面就沒有這個(gè)數(shù)據(jù)了
84785007
2022 01/03 13:39
老師，做分錄時(shí)候像增值稅普票一樣，價(jià)稅合計(jì)是么？比如1000元，稅額是130，合計(jì)金額1130那么分錄：借營(yíng)業(yè)外支出-違約金 1130元 ，貸：銀行存款1130 老師是這樣寫分錄么？
bamboo老師
2022 01/03 14:28
是的 這樣寫分錄正確的
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