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問題已解決
老師你好，公司之前的賬務(wù)都沒有計提應(yīng)付職工薪酬，但是當(dāng)月發(fā)的都是上個月工資，這個怎么計提應(yīng)付職工薪酬
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你好 有實際的工資發(fā)放記錄 你可以根據(jù)發(fā)放的流水補(bǔ)提的
借：管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 等 貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
2022 01/04 20:21
84784986 
2022 01/04 20:25
就是當(dāng)月計提上個月的，然后在直接支付
麗麗劉老師 
2022 01/04 20:27
嗯? ?這是正常的工資發(fā)放流程? ?按照我上述寫的兩筆分錄? ?第一筆? 本月計提? ?第二筆? ?下月發(fā)放
84784986
2022 01/04 20:31
之前計提都是本月工資發(fā)放上月工資，老師這倆筆分錄都是上個月的啊，本月補(bǔ)提上月工資然后第二直接發(fā)放
麗麗劉老師
2022 01/04 20:40
比如? ?10月? ?1萬? ? 計提分錄為：??
借：管理費(fèi)用? ?1萬? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬? 1萬??
11月 發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬 1萬? ?貸：銀行存款? ?1萬??
這樣能看明白不??
84784986
2022 01/04 20:46
老師還是沒有看明白我的問題
麗麗劉老師
2022 01/04 20:54
同學(xué)? 你意思了? 工資是發(fā)的了? ?并且是當(dāng)月發(fā)上月的工資? ? 但是沒做計提工資賬務(wù)處理? ? 所以就直接補(bǔ)提就可以了 當(dāng)月發(fā)多少? ? 上月就提多少? ?
84784986
2022 01/04 20:55
嗯嗯，當(dāng)月計提上月的工資這樣可以嗎？
麗麗劉老師
2022 01/04 20:57
上月計提? ? 當(dāng)月是發(fā)放? ?這樣比較符合? 你問題的邏輯
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