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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,您好,小規(guī)模納稅人。增值稅季度申報(bào),無票收入,填入哪一行呢?
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你的普通發(fā)票一樣填寫的。季度45萬的在第十欄填寫
超過的,在第一欄和第三欄里天氣。
2022 01/18 18:07
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2022 01/18 18:10
老師。季度超過45萬了,是不是代開專票填入第二行,普票?無票填入第三行,第一行是第二第三合計(jì)。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 18:12
是的是的,是這么做的。
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2022 01/18 19:28
老師,我申報(bào)增值稅是2838.47,賬上應(yīng)交增值稅是2837.57,差這個(gè)0.1怎么沖平呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 19:31
你好
借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
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2022 01/18 19:36
老師,我2022年1月份繳納增值稅2838.47,那這個(gè)沖平應(yīng)該在哪個(gè)月份做賬呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 19:40
一月份做就可以的
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2022 01/18 19:43
老師,我是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,貸方2838.57,一月份繳納借方2838.47,差額怎么沖平呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 19:44
一月份借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅0.1
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2022 01/18 19:45
老師,貸方這樣不又多0.1嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 19:46
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)0.1
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2022 01/18 19:49
好的,謝謝您
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 19:51
不用客氣
工作愉快
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2022 01/18 20:13
老師,我結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),是這樣的?是表示虧損嗎?
FAILED
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 20:17
是的
負(fù)數(shù)貸方是虧損
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2022 01/18 20:19
老師,那這個(gè)虧損是指的本年虧損是嗎?那是不是就不用提盈余公積了呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 20:22
利潤(rùn)分配余額不是
你看今年的去看本年利潤(rùn)
不需要
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2022 01/19 09:29
老師,我不知道怎么看是否需要提取法定盈余公積?具體看哪個(gè)數(shù)據(jù)或者哪個(gè)報(bào)表呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/19 09:30
你好看你的未分配利潤(rùn)的余額,如果是一個(gè)證書的需要。
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