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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2022年度收到2021年度繳納的全額工會(huì)經(jīng)費(fèi)，（2021年做賬分錄是：管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸：銀行存款的），2022年怎么做賬？
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你好 借 銀行
貸其他應(yīng)付款? ?返款 分錄?
2022 02/21 13:53
84784948 
2022 02/21 14:05
2022年度做，借：銀行存款，貸：管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)(負(fù)數(shù))，目前2022年度還未繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)，如果后面月份繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)，在2022年度把繳納的又退還，那么2022年度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)整個(gè)年度是負(fù)數(shù)，有事嗎？
玲老師 
2022 02/21 14:11
你好? 這個(gè)是返回的錢(qián)不 是的就是我上面寫(xiě)的分錄? ?
84784948
2022 02/21 14:17
是的，是返還上年的全額的工會(huì)經(jīng)費(fèi)的錢(qián)，目前本年度還未繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)，如果后面月份繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)，在本年度把繳納的又全額退還，那么本年度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)最終是就是負(fù)數(shù)了，這沒(méi)事嗎？
玲老師
2022 02/21 14:25
你好? 正常記交的 ，不會(huì)是負(fù)
退回這樣做?
你好 借 銀行
貸其他應(yīng)付款? ?返款 分錄?
84784948
2022 02/21 14:32
其他應(yīng)付款？一直掛在其他應(yīng)付款嗎？后面又不用交，這是返還的錢(qián)
玲老師
2022 02/21 14:41
你好 花這筆錢(qián)時(shí)就沖平了??
84784948
2022 02/21 15:32
不太理解老師，用于什么屬于花這筆錢(qián)？
玲老師
2022 02/21 15:40
你好 工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出時(shí)沖這個(gè)分錄?
84784948
2022 02/21 16:05
老師，我這是跨年度的了，上年度支出已經(jīng)結(jié)賬了，在本年度全額返還回來(lái)了，如果是上年度返還可以沖平，在本年度返還不會(huì)平
玲老師
2022 02/21 16:10
不影響原來(lái)
退回來(lái)就是我給你寫(xiě)的分錄。
玲老師
2022 02/21 16:10
在給員工工會(huì)福利支出時(shí)做相反分錄。
玲老師
2022 02/21 16:10
退款是不影響上年繳費(fèi)的。
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