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庫存商品就是你的成本價， 銷項是根據(jù)市場價格乘以你的稅率。

老師 那企業(yè)所得稅 上 這應(yīng)該不是視同銷售吧

企業(yè)所得稅也需要視同銷售的，填寫納稅調(diào)整明細表就可以的。

還有 企業(yè) 購買的 煙 酒 用于招待客戶用 也要視同銷售嗎

企業(yè)所得稅也需要視同銷售的，填寫納稅調(diào)整明細表就可以的。 這個價格 怎么算 所得稅按照成本價可以嗎

還有 企業(yè) 購買的 煙 酒 用于招待客戶用 也要視同銷售嗎 這個是生產(chǎn)企業(yè)用

對的是的，這個銷售價格按照你的市場價格，成本價格按照你的成本價格。

那老師增值稅稅率那 企業(yè)什么稅率 就什么稅率嗎

一般納稅人增值稅13% 企業(yè)所得稅根據(jù)你單位實際情況，利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%。小型微利企業(yè)。

老師 這樣作的話 老板肯定不理解啊 還有前面我在上市公司 看他們這一塊 也沒有作視同銷售 這種情況怎么操作 又可以不用視同銷售 又可以 合理話

你好，你能說一下你們不視同銷售的什么原因嗎？

因為 我們是經(jīng)營中用的 放到業(yè)務(wù)招待費中 所以不理解啊 也不是免費贈送給客戶的 怎么能算視同銷售啊

一般生產(chǎn)企業(yè) 買的煙酒 招待客戶用 算視同銷售 確實很難理解啊

那你公司不就是銷售紅酒的嗎？

你銷售出去的產(chǎn)品贈送給別人的需要系統(tǒng)銷售，沒有問題吧？

會計實務(wù) 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》規(guī)定：單位或個體經(jīng)營者的下列行為，視同銷售貨物： ?（1）將貨物交付他人代銷； ?（2）銷售代銷貨物； ?（3）設(shè)有兩個以上機構(gòu)并實行統(tǒng)一核算的納稅人，將其貨物從一個機構(gòu)移送其他機構(gòu)用于銷售，但相關(guān)機構(gòu)設(shè)在同一縣（市）的除外； ?（4）將自產(chǎn)或者委托加工的貨物用于非增值稅應(yīng)稅項目； ?（5）將自產(chǎn)、委托加工或購買的貨物作為投資，提供給其他單位或個體經(jīng)營者； ?（6）將自產(chǎn)、委托加工或購買的貨物分配給股東或投資者； ?（7）將自產(chǎn)、委托加工的貨物用于集體福利或個人消費； ?（8）將自產(chǎn)、委托加工或購買的貨物無償贈送他人。

這個紅酒是你的貨物吧？

老師您好 我這里有兩個公司 一個是銷售紅酒的公司 紅酒是外購的

一個是普通企業(yè) 不是銷售紅酒的

你好，如果你們買來是送給客戶的，不是品嘗的吧，是贈送出去的吧？送給個人嗎？做招待費里面，但是很有可能這個招待費需要交20%的個稅。