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去年1月工資計提有誤多計提一個人。今年賬面是反沖回來 還是調(diào)減 利潤分配-未分配利潤”

同學你好 這個要沖減利潤分配未分配利潤

當時不是有兩筆分錄 一個計提 一個支付 ，沖減未分配利潤 那支付工資的庫存現(xiàn)金 怎么調(diào)。麻煩整筆分錄寫下

?您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師這些知道。今年調(diào)整的分錄不清楚

怎么沖減多計提、多付的工資

你是什么會計準則多付的工資收回來了嗎

小企業(yè)會計準則 收回來了

同學你好 借銀行 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸利潤分配未分配利潤