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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！1月份開具了免稅發(fā)票（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入），2月申報(bào)增值稅時(shí)咨詢稅局得知增值稅減免優(yōu)惠政策截止到2021年12月31日，2月對(duì)1月開具的免稅發(fā)票進(jìn)行了負(fù)數(shù)開具，并重新開具了發(fā)票。申報(bào)1月增值稅時(shí)把開具免稅的發(fā)票進(jìn)行了調(diào)整繳納了增值稅。請(qǐng)問1月份和2月份怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
一月份借銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
二月份紅沖了之后借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
然后重新開具借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)。
2022 03/06 16:01
84784959 
2022 03/06 16:05
老師，1月份確定的收入不帶應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅嗎？1月開具的免稅發(fā)票我已經(jīng)在1月當(dāng)期繳納了增值稅了
郭老師 
2022 03/06 16:06
是的
不帶
你的發(fā)票沒有稅額
不管申報(bào)的
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描述你的問題，直接向老師提問
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