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實(shí)務(wù)
問題已解決
期末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，哪些數(shù)據(jù)是當(dāng)期已經(jīng)抵扣的，哪些數(shù)據(jù)是留到后期待抵扣的 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下個(gè)月繳納增值稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
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你好
只要認(rèn)證了就得抵扣
抵扣不完留底
2022 03/10 13:17
84784986 
2022 03/10 13:24
比如說，我買進(jìn)材料進(jìn)項(xiàng)稅額100萬，銷售收入銷項(xiàng)稅額40萬，我只抵扣了10萬的進(jìn)項(xiàng)稅額，分錄和金額是什么，麻煩老師寫下具體分錄及金額
郭老師 
2022 03/10 13:24
那么請問發(fā)票勾選了10萬嗎。
84784986
2022 03/10 13:26
對，勾選10萬
郭老師
2022 03/10 13:26
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）40
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）10
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）30
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）30
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅30
下個(gè)月繳納增值稅時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅30
貸：銀行存款30
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