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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，沒有計(jì)提社保 和工資，直接按銀行單據(jù)做的繳納，借 應(yīng)付職工薪酬—工資，貸 其他應(yīng)付款—社保 銀行存款 社保是 借管理費(fèi)用—社保（單位 其他應(yīng)付款社保（個人） 貸 銀行存款 這個憑證做的對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好同學(xué)，憑證是對的，就是前后位置反了，應(yīng)該先借管理費(fèi)用，然后再做一個發(fā)放的憑證。
2022 03/10 14:46
84784947 
2022 03/10 14:48
老師可以發(fā)一下正確的模板嗎
李霞老師 
2022 03/10 14:55
“計(jì)提工資,社保,發(fā)放工資的會計(jì)分錄：
借：生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等，
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資。
借：生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等，
貸：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(fèi)(企業(yè)部分)。
借：應(yīng)付職工薪酬——工資，
貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(fèi)(個人部分)
，庫存現(xiàn)金/銀行存款?！?
交社保會計(jì)分錄，
借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(fèi)(單位部分)，
其他應(yīng)付款——社會保險費(fèi)(個人部分)，
貸：銀行存款
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