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問題已解決
老師，做公司內(nèi)賬，做了銷項稅，沒做進項稅，月未銷項稅是否要結(jié)轉(zhuǎn)到末交稅金里去，交增值稅時怎么做賬。
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你好
這個你沒有做進項的話，由于你是做內(nèi)帳，你銷項和繳納增值稅的部分，做到成本里面去
2022 03/26 07:32
84784981 
2022 03/26 13:52
如銷售貨物開發(fā)票價稅合計10萬，價99009.9，稅990.1，我是這樣做的，借：應(yīng)收賬款10萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入99009.9? 貸：應(yīng)交稅金-銷項稅 990.1
如交增值稅990.1銀行支付，借：應(yīng)交稅金～己交稅金990.1? 貸：銀行存款990.1
84784981
2022 03/26 13:57
我們進材料款，很多供應(yīng)商都不給開票，我都以收據(jù)或材料進貨單入成本的，而且有的開的進項票金票和進貨單金額是不一致的，有的我公司要供應(yīng)商多開票，然后給供應(yīng)商稅金錢，如我們進材料20萬元，我們要供應(yīng)商開25萬的進項票給我們。
王超老師 
2022 03/26 14:28
?你好，可以把問題描述的清晰一點嗎？
84784981
2022 03/26 14:42
我們進材料都是以收據(jù)或進貨清單入成本賬的
84784981
2022 03/26 14:47
就是想知道交增值稅怎樣賬務(wù)處理，開銷售發(fā)票是以不含稅價做的收入，買材料是以材料進貨單做的成本，進項發(fā)票和實際買的材料金額是不一致的，所以沒辦法進項稅
王超老師
2022 03/26 14:50
你這個繳納增值稅是
借：增值稅
貸：銀行存款
你這個多出來的部分，因為是內(nèi)帳
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：增值稅
84784981
2022 03/26 15:07
交的增值稅時我是借：應(yīng)交稅金～己交稅? 貸：銀行存款，老師是再多做一筆分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅增值稅-己交稅金
王超老師
2022 03/26 15:19
是的，一直是在說，你差額部分作為你的成本的
84784981
2022 03/26 17:38
好的，謝謝老師
王超老師
2022 03/26 17:39
不客氣
親，滿意請給五星好評哦?
b（￣▽￣）d
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