00:10:00
問題已解決
當月交當月的社保，需要計提嗎？怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022 04/19 10:29
84784954 
2022 04/19 10:32
老師，您這個怎么有其他應付款又有其他應收款呢？到底用哪個呢？
郭老師 
2022 04/19 10:35
這個看你們單位自己先繳納社保后，從工資里扣除的用其他應收款，
其他的用其他應付款
84784954
2022 04/19 10:37
單位和個人的都是一起扣繳呢
郭老師
2022 04/19 10:39
個人負擔的，從工資里扣除，什么時候扣？
84784954
2022 04/19 10:51
我以前做的都是下月繳納當月的做的其他應收款，這個是當月交當月的，我就不太清楚了
郭老師
2022 04/19 10:54
你是從當月的工資里扣除嗎？還是下一個月發(fā)工資的時候扣除？
84784954
2022 04/19 10:54
還有個問題，當月交社保，也需要計提嗎？
84784954
2022 04/19 10:55
區(qū)別就在當月發(fā)放還是下月發(fā)放工資里扣除是嗎
郭老師
2022 04/19 10:56
需要計提的，不管是當月繳納，次月繳納，都是需要機體必須通過應付職工薪酬來的。
郭老師
2022 04/19 10:56
主要是看你是從哪個月份工資里扣除。
84784954
2022 04/19 10:57
那做了當月計提，可以當月支付嗎
郭老師
2022 04/19 11:00
你好，支付看工商局的要求，不是你單位想什么時間支付就什么時間支付，可以嗎？
84784954
2022 04/19 11:10
因為電子稅務局里查看到是當月扣繳當月社保的，我的意思是我做帳也是做當月是嗎
郭老師
2022 04/19 11:14
是的是的，是這么做的。
閱讀 105
描述你的問題，直接向老師提問
398
意見反饋
