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注銷時，留底稅額應(yīng)該怎么處理呀
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你好 ； 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你們注銷之前看滿足要求的話可以申請退稅 ； 但是你要在注銷申請之前去處理 。 別等著之后處理的； 你這個庫存要做變賣處理的 涉稅的；
2022 04/28 16:40
84785023 
2022 04/28 16:41
沒有存貨了，留底的怎么處理呀
李霞老師 
2022 04/28 16:43
你好，你你可以申請退稅，或者是你不想這么麻煩的話，你就不用管他了，嗯，直接讓他在賬上掛著就可以。
84785023
2022 04/28 16:43
不退了，想直接注銷呀，
84785023
2022 04/28 16:44
是不得進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出呀？必須的做轉(zhuǎn)出嗎？
李霞老師
2022 04/28 16:45
你好同學(xué)，嗯，你也可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的，但是簡易注銷的話，他不需要你調(diào)整賬務(wù)的，也不需要調(diào)整報(bào)表的。
84785023
2022 04/28 16:45
轉(zhuǎn)出就得交稅了吧？
李霞老師
2022 04/28 16:46
你好，你轉(zhuǎn)出的話不用交稅呀，因?yàn)槟阌譀]收入了。然后咱轉(zhuǎn)出的話，一般是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，所以他也不會讓你影響所得稅那塊兒的。
84785023
2022 04/28 16:48
沒有銷項(xiàng)，轉(zhuǎn)出不用交增值稅嗎？
李霞老師
2022 04/28 16:50
您轉(zhuǎn)出的話是轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額跟銷項(xiàng)沒關(guān)系了。
84785023
2022 04/28 16:54
銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=應(yīng)納稅額，這樣的計(jì)算就得交稅了吧？
李霞老師
2022 04/28 17:01
你好，如果你銷項(xiàng)大的話，那有可能會產(chǎn)生稅款。
84785023
2022 04/28 17:02
沒有銷項(xiàng)，報(bào)表上只有留底稅額了
李霞老師
2022 04/28 17:06
對呀，所以我說你作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，他不會讓你交稅的。
84785023
2022 04/28 17:08
申報(bào)表轉(zhuǎn)出，賬務(wù)處理怎么處理呀？
李霞老師
2022 04/28 17:10
你好，你就借主營業(yè)務(wù)成本兒，或者是借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84785023
2022 04/28 17:11
計(jì)入損益，所得稅允許抵扣？
李霞老師
2022 04/28 17:12
你好同學(xué)，這種是可以的，這種是可以的。
84785023
2022 04/28 17:19
老師，請問有政策依據(jù)嗎？
另外，假如留底稅額是8
企業(yè)清算報(bào)告的負(fù)債清唱損益表
應(yīng)交稅費(fèi)賬面價值=8
計(jì)稅基礎(chǔ)=0
清償金額=8
負(fù)債清唱損益=8
對嗎？
李霞老師
2022 04/28 17:26
您好，現(xiàn)在沒這么復(fù)雜了，稅管員不查賬了，知道吧。
李霞老師
2022 04/28 17:26
一般注銷，直接去稅務(wù)局提交申請，稅管員要求寫情況說明，沒問題就可以注銷了
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