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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
以前月份已做帳，未抵扣，現(xiàn)在要怎么處理，這個(gè)月抵扣
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你好，當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的？
2022 05/05 09:01
84784955 
2022 05/05 09:03
借：在建工程，貸：應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 05/05 09:04
你好，這個(gè)是專票，應(yīng)該是借在建工程應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款是嗎？
現(xiàn)在借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸在建工程
84784955
2022 05/05 09:10
當(dāng)時(shí)已經(jīng)入賬，做的是，借：在建工程，貸：應(yīng)付賬款，電子專票，發(fā)現(xiàn)沒(méi)抵扣，現(xiàn)在抵扣，這個(gè)月，賬務(wù)要怎么處理
郭老師
2022 05/05 09:15
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅、進(jìn)項(xiàng)貸在建工程。
84784955
2022 05/05 09:17
這樣在建工程不是少了，后面還要做什么分錄
郭老師
2022 05/05 09:19
你好，你結(jié)轉(zhuǎn)了固定資產(chǎn)嗎？
84784955
2022 05/05 09:22
沒(méi)有，廠房還在建，幾年了都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2022 05/05 09:23
你好，那就不影響的，后面不用做你的在建工程解雇轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)的時(shí)候需要減去這一部分的，按照你剩下的固定資產(chǎn)的金額來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)。
84784955
2022 05/05 09:40
有點(diǎn)不明白，這樣我的在建工程就少了這一筆了，
郭老師
2022 05/05 09:43
對(duì)的是的，少啦
應(yīng)該加稅分開(kāi)的，你之前多做了
郭老師
2022 05/05 09:43
之前做的不對(duì)，不應(yīng)該紅沖嗎。
84784955
2022 05/05 09:47
錯(cuò)是沒(méi)錯(cuò)，就是沒(méi)抵扣，沒(méi)做稅金，
84784955
2022 05/05 09:48
那按老師說(shuō)的先沖紅嗎？
郭老師
2022 05/05 09:49
你好，你收到的發(fā)票價(jià)稅合計(jì)是100
金額98
稅額2
在建工程按照98來(lái)的還是按照100
郭老師
2022 05/05 09:49
只要是按照100的話，就是做多了做錯(cuò)了。
84784955
2022 05/05 09:54
100，可能看成了普票做的
郭老師
2022 05/05 09:58
你好，那就多做了，做錯(cuò)了不是嗎？
郭老師
2022 05/05 09:58
那就應(yīng)該紅沖2的在建工程
84784955
2022 05/05 09:59
先沖，后在做是嗎？
郭老師
2022 05/05 10:02
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸在建工程二這個(gè)沒(méi)有看懂嗎。
郭老師
2022 05/05 10:02
已經(jīng)是更正好的分錄啦，
一步到位了
84784955
2022 05/05 10:03
哦，明白了，沖多出的金額
郭老師
2022 05/05 10:06
不用客氣，工作愉快。
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