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問題已解決
老師您好！我5月份做完業(yè)務招待費匯算清繳，需要補稅，做分錄借未分配利潤貸應交稅費，實行小企業(yè)會計準則，請問我6月底申報資產(chǎn)負債表上未分配利潤期末額是不是入上，還是說改資產(chǎn)負債表未分配利潤期初金額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就按你的方式做就是了呀
2022 05/12 10:44
84785022 
2022 05/12 10:45
直接填到6月底未分配利潤期末金額就對了
84785022
2022 05/12 10:49
別的申報表都不動是嗎？還有老師，我這月收到稅局退回的六稅兩費減免稅金，能直接做到營業(yè)外收入嗎？上季度是全額計提的。
家權老師 
2022 05/12 11:00
是的，不用動。關鍵是這個稅是直接退還是緩交？
84785022
2022 05/12 11:15
老師已經(jīng)退到戶上了，直接做營業(yè)外收入行嗎？
84785022
2022 05/12 11:17
印花稅是不退抵減后期的應交印花稅，到時實際交印花稅的時候我直接按抵減完實際繳納的計提就行是嗎
家權老師
2022 05/12 11:31
是的，不退就抵減后期交的
84785022
2022 05/12 13:51
老師！下午好！業(yè)務招待費匯算清繳納稅調(diào)整是不是每年只要發(fā)生就必須調(diào)整，還有調(diào)整完整體還是虧損是不是什么也不需要做分錄，就什么也不用做了
家權老師
2022 05/12 14:52
是的，每年發(fā)生了就必須要調(diào)整，跟是否虧損無關
84785022
2022 05/12 14:59
老師！我是問匯算清繳調(diào)完，假如說還是虧損是不是不用做分錄，未分配利潤期末金額都不用變，比如：不做納稅調(diào)整是-100元，做完業(yè)務招待費納稅調(diào)整最后是-80，是不是什么 都不用做了
家權老師
2022 05/12 15:10
是的，只調(diào)申報表，不用調(diào)賬
84785022
2022 05/12 15:13
老師你說的這個調(diào)申報表是做的企業(yè)年度所得稅申報表對嗎？
家權老師
2022 05/12 15:22
是的，就那個申報表呀
84785022
2022 05/12 15:37
老師！麻煩你看下這是3月底出的報表，我5月份做完業(yè)務招待費調(diào)整補交了所得稅85元，做分錄借未分配利潤85元，貸應交稅金：85元，假如說第二季度什么業(yè)務沒發(fā)生的情況下，是不是6月底申報表的時候，資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)成了（-148236.32-85）
家權老師
2022 05/12 15:49
這個自行處理哈，都已經(jīng)超出第一個問題的范圍了。課堂答疑規(guī)則一問一答
84785022
2022 05/12 15:51
老師真是惜字如金1
家權老師
2022 05/12 15:53
抱歉，這又是一個問題哈，學堂的答疑規(guī)則是一事一問。請另申請回答
84785022
2022 05/12 15:55
不用了，就這樣吧
家權老師
2022 05/12 16:00
那就，祝你工作順利
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