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實(shí)務(wù)
問題已解決
我想問一下，專管員這邊通知退增值稅留底稅款，那退還的增值稅怎么做賬??？
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借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2022 05/30 15:32
84784948 
2022 05/30 15:33
那這樣的話，進(jìn)行轉(zhuǎn)出貸方不是一直都有余額？
郭老師 
2022 05/30 15:34
你好，你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)有余額嗎？他們結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目？那你把你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也轉(zhuǎn)到這個(gè)科目就是了。
84784948
2022 05/30 15:37
那等于做兩筆分錄，先借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 然后借：銀行 貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師
2022 05/30 15:37
你好，你的進(jìn)項(xiàng)月末都是結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目里面的？
郭老師
2022 05/30 15:37
正規(guī)的都是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交。
84784948
2022 05/30 15:40
進(jìn)項(xiàng)暫時(shí)都沒有抵扣上，因?yàn)橐恢睕]產(chǎn)生銷項(xiàng)
郭老師
2022 05/30 15:41
我是說你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)月末有沒有余額？
84784948
2022 05/30 15:41
進(jìn)行有啊，都沒有抵扣銷項(xiàng)，肯定有余額
郭老師
2022 05/30 15:42
你好，那你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也得有余額。
郭老師
2022 05/30 15:43
你的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)有余額，你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也得有余額，他沒有科目結(jié)轉(zhuǎn)。
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